县十三届人大五次会议文件（四）
关于灌南县2015年财政预算执行情况
和2016年财政预算的报告
——2016年1月7日在灌南县第十三届
人民代表大会第五次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告全县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请参加会议的政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，财政部门认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会和中央经济工作会议、省市财政工作会议，以及县委十届九次全体（扩大）会议精神，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，面对经济发展新常态，坚持开源节流并举，更重开源的工作导向，坚持稳中求进、好中求快的工作主基调，着力财源培植，优化支出结构，强化资金监督，全面提升财政管理水平，圆满完成了县十三届人大四次会议确定的财政目标任务，财政预算执行情况总体较好。
（一）全县财政预算执行情况
全县完成一般公共预算收入38.8亿元，占年度预算（调整后，下同）的100%，同比（与2014年收入实绩相比，下同）增收3.6亿元，增长10. 35%，税收占比88%。
全县一般公共预算支出年初预算为62.3亿元，预算执行中因上级专项指标、经济社会发展需要等影响，考虑财政总决算相关要求，调整为65.2亿元，预计完成一般公共预算支出60.1亿元，占调整后预算的92%，同比（与2014年实际支出相比，下同）增支7.6亿元，增长14.5%。
按现行省对县财政体制计算，全县一般公共预算收入总来源为70.3亿元（包括上级转移支付及上年结转等，下同），预计完成一般公共预算支出60.1亿元，上解支出5.1亿元，结转下年支出5.1亿元。收支相抵，当年财政收支平衡。
（二）县本级财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。县本级完成一般公共预算收入10.6亿元，占年度预算的100%，同比减收3.7亿元，下降25.9%。县本级一般公共预算支出年初预算为36.9亿元，预算执行中因上级专项转移支付补助、新增债券、经济社会发展需要等影响，调整为39.1亿元，预计完成34.1亿元，占调整后预算的87%，同比增支1.7亿元，增长5.3%。按现行财政体制计算，县本级一般公共预算收入总来源为44.2亿元，预计完成一般公共预算支出34亿元，上解支出5.1亿元，结转下年支出5.1亿元。收支相抵，当年财政收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。县本级完成政府性基金预算收入16.1亿元，占年度预算的89%，同比减收1.3亿元，下降7.5%。县本级政府性基金支出年初预算为19.3亿元，预算执行中因收入短收、上级专项转移支付补助、经济社会发展需要等影响，调整为18.3亿元，预计完成15.7亿元，占调整后预算的85%。按现行财政体制计算，县本级政府性基金预算收入总来源为18.3亿元，预计完成政府性基金预算支出15.7亿元，结转下年支出2.6亿元。收支相抵，当年收支平衡。
3.社会保险基金预算执行情况。县本级完成社会保险基金预算收入10.1亿元，占年度预算的102%。县本级完成社会保险基金预算支出8.5亿元，占年度预算的99%，当年结余1.6亿元。
4.国有资本经营预算执行情况。县本级年初预算安排国有资本经营收入700万元，实际实现收入944万元，主要是汤沟两相和酒业有限公司上缴国有资本经营收入，全部调入一般公共预算使用。
上述预算执行情况为快报数，在县财政与省、市财政办理正式结算、决算后还会有一些变动，届时再向县人大常委会报告。
（三）重点支出安排情况
统筹预算内外财力和融通资金，优化支出结构，确保人员经费和单位正常运转支出需要，重点保障三农、教育、社保等民生支出，促进我县经济社会平稳发展。
1.全力支持民生投入，增强社会保障能力
保障人员经费：安排10.5亿元，发放全县机关事业人员工资、行政离退休人员生活补助，并补发2014年7月份及10月份的两次调增工资；安排5.4亿元，发放企事业退休职工基本养老保险金；安排1.3亿元，发放年满60周岁城乡居民基础养老保险金；安排954万元，发放80周岁以上老人尊老金；安排300万元，发放离任村干部生活补贴；安排56万元，发放建国前老党员生活补贴。保障困难群体：安排6,104万元，发放城乡居民低保金；安排2,705万元，发放民政优抚对象补助，落实国家优抚政策；安排3,008万元，用于保障房建设；安排714万元，用于敬老院及居家养老服务体系建设；安排88万元，发放孤儿基本生活补助。落实医疗政策：安排2.7亿元，用于提高新型农村合作医疗保障水平，全县参合农民62万人，参合率100%；安排1,100万元，保证城镇居民享受医疗保险待遇；安排1,089万元，对城乡低保对象、五保户等困难群体实施医疗救助；安排658万元，用于解决乡村医生养老保险和政府补助；安排242万元，发放医保外重度残疾人生活救助。落实三农政策：安排2,800万元，支持旱涝保收高标准农田重点县建设；安排6,000万元，用于县乡河道疏浚和村庄河塘整治；安排2,300万元，用于农业综合开发高标准农田治理；安排2,116万元，实施财政扶贫资金直接扶持到户脱贫奔小康工程；安排2,607万元，实施道路桥梁、文化体育场所建设等一事一议奖补项目；安排1,118万元，用于农桥项目建设；安排2,056万元，实施农村公共服务运行维护机制建设；安排388万元，用于全县13个经济薄弱村债务化解；安排1.1亿元，发放失地农民基本生活保障金，维护了广大农民的切身利益；全年通过“一折通”直接发放粮食直补、农资综合补贴、油价补贴等涉农补贴62项5.4亿元。
2.全力支持社会事业，提高公共服务水平
支持教育事业：安排5,186万元，按省定标准保障义务教育中小学公用经费；安排7,451万元，用于中小学校校舍安全、维修工程和实验中学新校区建设以及薄弱学校基础设施改造等；安排6,355万元，用于化解义务教育和高中学校债务；安排331万元，用于学校教师培训；安排1,162万元，用于资助家庭经济困难学生；全县义务教育均衡县创建工作顺利通过国家教育部的专项督导。支持文化事业：安排120万元，用于农村公共文化服务体系建设；安排100万元，用于实施“三送”等文化惠民工程；安排65万元，用于支持文化馆、图书馆免费开放；安排10万元，用于非物质文化遗产保护工作。支持计划生育：按标准安排计划生育事业费，健全计划生育利益导向政策体系；安排192万元，发放计划生育家庭奖励金；安排27万元，发放农村部分家庭独生子女特扶补助；安排13万元，发放三级以上手术并发症人员补助。支持公共卫生：安排3,286万元, 补偿乡镇卫生院经常性收支缺口，支持基本医药卫生体制改革；安排2,515万元, 补助基层医疗卫生机构，推动基本公共卫生服务均等化；安排2,937万元, 用于建设第一人民医院。维护社会稳定：安排2.1亿元，保障政法机关经费，加强对政法专款、法律援助等专项资金的使用管理，配合政法部门化解基础设施建设债务，保证社会稳定。
3.全力支持经济建设，加快县域发展步伐
支持财源建设：围绕“工业兴县”战略，建立工业扶持资金稳定增长机制，全方位支持实体经济发展。安排2,000万元，设立县级工业技改专项资金；安排1,000万元，设立科技型中小企业贷款风险补偿资金池，缓解科技型中小企业融资难问题；安排1,000万元，设立应急转贷基金，解决小微企业应急转贷问题；安排364万元，用于科技三项费用和科技创新与成果转化风险补偿，鼓励企业技术创新；放大融资担保效应，为工业企业担保贷款2亿元，有力支撑了实体经济发展；安排5,826万元，用于园区基础设施建设，优化企业发展经营环境。重大项目建设：安排5.2亿元，用于南互通、新港大道、204国道、农村公路提档升级等交通道路工程建设；安排2.6亿元，用于区域供水、污水处理、硕项湖备用水源地、生活垃圾处理等市政设施建设；向上争取产粮大县奖励资金2,129万元，用于粮油生产发展；安排240万元，用于粮食物流体系建设，保证全县粮食储备安全。历史债务偿还：安排14.6亿元，用于偿还产业大道、体育馆、市民文化中心工程等历史陈欠债务及银行贷款本息；及时足额安排财政当年专项资金，并消化往年欠拨专项4.5亿元。资金保障：积极向上争取地方政府债券资金12.74亿元，多争取往来资金2.2亿元，支持了全县经济社会发展；充分发挥江苏金灌投资发展集团、连云港硕项湖水务集团和灌南县城市建设投资发展有限公司等投融资平台作用，整合资产资源，创新融资方式，努力实现多元化融资，年内融通到位资金18亿元，为全县重大项目建设及到期债务偿还提供了良好的资金保障，维持了政府信用，维护了社会稳定。
（四）新《预算法》贯彻落实情况。新《预算法》从2015年1月1日起施行，国务院又出台了《关于深化预算管理制度改革的决定》，我县从多方面予以贯彻落实，全面提升财政管理水平。一是健全全口径财政预算体系。在编实编细一般公共预算的同时，细化编制社保基金、政府性基金、国有资本经营等专项预算，四本预算相互衔接，改变往年粗线条编制专项预算方式。二是建立节约型预算机制。贯彻厉行节约精神，从严从紧、全面压缩一般性支出预算，公用经费在上年年初预算基础上至少压缩20%，“三公”经费在上年决算基础上至少压缩5%，在预算执行过程中，除政策性因素等特殊情况外，原则上不再追加预算。三是加强存量资金管理。分类处理各项结转结余指标，属县级财政安排的，原则上全部收回财政作统筹，属于上级专项的，有具体资金管理办法的按规定执行，未作具体规定且连续结转2年以上的，一律由财政收回作统筹。四是推进预算绩效管理。不断健全完善预算绩效目标管理评价机制，对当年预算安排的50万元以上项目实行绩效评价，将资金绩效评价结果与下年度预算安排直接挂钩，提高财政资金使用效益。五是全面推行预算公开。从2015年起，我县积极推进预算公开，建立全面规范、公开透明的预算制度，各单位按时通过网站、报纸等媒体公开本单位当年预算和三公经费情况，通过“晒预算”，实现社会公众对预算的监督。六是规范政府债务管理。严格执行《灌南县政府性债务管理暂行办法》，切实规范政府性债务的举借、使用、偿还和担保行为，防范和化解政府性债务风险。同时，积极争取省财政厅转贷的债券资金，保证县内部分重点项目建设进度，并置换一批成本高、期限短的存量债务。
（五）县人代会关于批准预算的决议执行情况。财政部门认真贯彻执行《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，严格执行经县人代会批准的财政预算，定期向县人大常委会汇报预算执行情况。加强与县国税、地税部门的协调配合，全力组织财政收入，培植新兴财源，抓好重点行业、重点企业的税源监控，加强税收、非税收入管理，促进财政收入平稳增长；注重调整优化财政支出结构，努力压缩行政性支出，全力保证重点支出需要。在预算执行中，由于财力有限，以及长期积累的深层次矛盾逐步暴露和叠加，收支不平衡问题仍然突出，财政资金调度面临很大困难。
二、2016年财政收支预算及主要工作打算
2016年是“十三五”规划的开局之年，是落实党的十八届五中全会精神的深化之年，也是经济进入深度调整期和转型期的关键之年。财政部门将认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会和中央、省经济工作会议，省财政工作会议及县委十届十一次全体（扩大）会议精神，围绕“稳增长、调结构、惠民生、防风险”主线，继续坚持开源节流并举、更重开源的工作导向，完善财政体制，激发内在活力；重抓工业经济，着力培植财源；突出债务化解，防控财政风险；注重资产运营，优化资源配置；加强绩效管理，提高资金效益，努力实现公共服务均等化，促进全县经济社会持续健康协调发展。
（一）全县预算安排情况
根据上述指导思想，2016年全县一般公共预算收入安排 42.6亿元，同比增长10%。根据现行财政体制测算，全县一般公共预算收入总来源为72.7亿元（含上级税收返还、转移支付补助、上年结转等收入），计划安排当年财政支出67.3亿元，上解支出5.4亿元，收支相抵，当年收支平衡。
（二）县本级财政预算安排情况
1.一般公共预算安排情况。县本级一般公共预算收入安排10.9亿元，同比增长2.2%。县本级一般公共预算支出安排39.3亿元，同比增长6.6%。根据现行财政体制测算，县本级一般公共预算收入总来源44.7亿元，计划安排当年财政支出39.3亿元，上解支出 5.4亿元。收支相抵，当年财政收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况。县本级政府性基金预算收入安排15亿元，同比下降16.7%。县本级政府性基金预算支出安排17.6亿元，同比下降8.9%。根据现行财政体制测算，县本级政府性基金预算收入来源17.6亿元，计划全部安排当年支出17.6亿元，收支相抵，当年收支平衡。
3.社会保险基金预算执行情况。县本级社会保险基金收入安排14.6亿元，县本级社会保险基金预算支出安排13.2亿元，当年结余1.4亿元。
4.国有资本经营预算执行情况。县本级国有资本经营收入安排666万元，主要是汤沟两相和酒业有限公司上缴国有资本经营收入，全部调入一般公共预算使用。
围绕2016年财政工作指导思想，重点做好以下五项工作：
（一）更加注重资金统筹，支持县域经济发展。充分发挥财政职能，创新工作方式，积极筹集资金，为全县经济社会发展提供坚强的资金保障。积极争取上级资金。依托国家“一带一路”、江苏沿海开发、省支持苏北跨越发展等战略的实施，紧紧抓住国家投资重点，做好项目整合及申报工作，争取更多产业、基础设施项目及财力补助方面资金和政策支持。强化资产资源运营。加快完成硕项湖片区、堆沟新城控制性详规，吸引有实力的投资主体进行综合开发，早日实现土地增效；进一步加强对行政事业单位闲置资产的挖掘和运作，努力实现资产效益最大化。不断拓宽融资渠道。一方面，充分利用银行贷款扩张的战略机遇期，全面梳理县内重点建设项目，积极对接争取长期项目贷款，为全县重大项目统筹建设资金；另一方面，不断扩大直接融资规模，积极开展金灌集团三期企业债券、中期票据等发行工作，努力提升资本市场融资能力，会同国资管理部门，探索县属国有融资平台实体化改革之路，形成融资与实体并重的运作模式；同时，全力争取省政府转贷的置换存量债务债券资金。
（二）更加注重财政投入，全力培植重点财源。充分发挥财政杠杆作用，积极培植财源，努力壮大地方可用财力。加大优势产业投入。围绕酿酒、化工、钢铁等行业，加大财政和金融扶持力度，不断壮大主体财源；完善投资担保、技能培训等服务平台，夯实经济增长载体；持续加大企业技改专项和科技三项费用投入力度，促进企业技术改造和转型升级。加大传统产业投入。重点支持汤沟两相和酒业做大做强，加大营销力度，谋求上市发展，争取十三五期间产销、税收实现大幅突破；推动板材家具产业原料初加工向高档家具深加工延伸，提高产品附加值。加大招商引资力度。加快完善太仓灌南高新技术产业园、化工园区基础配套，突出产业关联、环保节能，科技含量高、带动能力强的项目，主动与同类产业行业领军“龙头”企业对接，推进企业向园区聚集，发展产业集群，促进招商引资由数量扩张型向质量效益型转变。
（三）更加注重体制机制建设，力促收入持续增长。优化财政体制。不断调整完善现行县对园区、乡镇财政体制，立足财权与事权相匹配，乡镇新增财力县财政少量集中、园区内企业纳税实现的可用财力重点向园区倾斜，切实调动园区及乡镇组织收入、发展经济的积极性，增强收支责任意识。完善征管机制。一方面，严格执行按收分配、多收多得的收入分配机制；另一方面，充分发挥综合治税作用，通过信息采集与比对，坚决堵塞税收漏洞，完善收入征管协调机制，发挥部门间协税护税作用，紧抓增值税、营业税等主税种的同时，高度重视土地使用税、房产税等小税种的征收，加强对土地闲置费、建设规费、社会抚养费等非税收入管理，确保应收尽收。
（四）更加注重民生保障，全面促进社会和谐。按照公共财政的要求，进一步加大对民生重点支出的保障力度。优先发展教育事业。推进义务教育优质均衡发展，积极创建更高水平的教育现代化，按省定标准保障义务教育中小学公用经费，支持中小学校安工程和升级改造，支持学前教育示范区创建，化解学校债务，资助家庭经济困难学生等。切实加大三农投入。加快推进小型农田水利重点县建设、农业综合土地治理、河道疏浚整治等工程，继续实施高效设施农业、现代农业、产业化经营等重点产业项目。着力发展公共卫生。扩大新型合作医疗覆盖面，提高新型农村合作医疗保障水平，保障农民就医需要；支持全面推进县级公立医院改革，建立县级公立医院科学合理补偿机制。健全社会保障体系。进一步提高城乡居民基础养老金和企业退休人员基本养老金发放水平；积极争取和筹集各级补助资金，落实全县城乡低保对象、农村五保户、孤儿、重度残疾人和重点优抚对象等弱势群体提标政策。支持文体事业发展。加大文化体育事业财政投入力度，积极创建省级公共文化服务体系示范区，支持公益性文化事业繁荣发展，大力实施文化惠民工程，推动文艺精品下基层，不断丰富群众文化生活；继续做好农村文化“三送”工程，进一步扩大公共文化设施免费开放范围。
（五）更加注重财政管理，不断完善公共财政体系。围绕新《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，结合我县实际情况，全面推动财政改革创新。突出预算管理。牢固树立收支平衡理念，硬化预算支出约束，全县上下树立过紧日子思想，从严从紧控制各单位的运行经费，严控预算追加事项，加大政府性基金、国有资本经营收入调入一般公共预算力度；强化存量资金盘活，对项目结转资金按规定收回或调整用途使用，加大财政资金统筹力度。突出支出管理。强化财政监督，深化国库集中支付改革，全面提高公务卡使用率，做到支出公开透明；完善财政投资评审机制，规范工作流程和评审程序，有效节约财政资金；强化绩效管理，扩大绩效评价覆盖面，加强重点监督和重点评价，注重绩效结果运用，用绩效评价结果引导预算安排，真正树立“花钱问效、无效问责”的绩效理念。突出债务管理。严格执行政府性债务管理办法，适当控制新增债务规模，妥善偿还存量债务；切实践行“有所为，有所不为”的公共财政支出理念，非公共财政支出保障范围的项目建设，坚决转由项目主管单位通过市场化方式运作，充分发挥资源配置的市场决定性作用；对于经慎重研究确定必须实施的项目，要落实并明确项目建设和债务偿还主体责任，谁受益、谁负担，形成“借、用、还”相统一的举债融资机制。
2016年，财政部门将在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，确保完成全年财政各项工作目标，为灌南建成更高水平全面小康社会作出新的更大的贡献！