灌南县审计局2016年度部门
预算公开情况说明
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；严格执行审计工作规章制度。
2、组织实施国家重大决策部署和政策措施落实情况的跟踪审计。
3、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。
4、对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任。
5、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
6、对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对乡镇人民政府预算执行情况、决算及其他财政资金的管理和使用情况进行审计监督。
7、对使用财政资金的县属事业单位、社会团体和受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。
8、组织实施全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。
9、按审计法规定和上级审计机关、县政府授权，对国有金融机构和地方金融组织的资产、负债、损益进行审计监督；按上级审计机关和县政府授权，对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。
10、组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，实现结（决）算审计全覆盖。
11、对县属国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业和上级审计机关授权的中央、重庆市在开企业的资产、负债、损益进行审计监督；配合和参与上级审计机关安排的有关审计项目。
12、指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
13.承办县政府和上级审计机关交办的其他事项
二、部门预算单位构成情况
2016年公开的部门预算单位构成: 灌南县审计局本级
三、2016年度部门主要工作任务及目标
1.加强对重大政策措施贯彻落实的审计，促进县域政令畅通
把监督检查中央、省、市和县委县政府重大决策部署的落实作为审计的重要内容，配合上级审计机关开展政策措施落实情况的跟踪审计。对全县公车改革政策落实情况进行跟踪审计
2.加强财政预算执行审计，确保财政资金高效安全使用
按照《国务院关于加强审计工作的意见》的明确要求，重点关注预算编制的完整性、科学性及规范性、预算执行进度情况、非税收入的征收管理情况，推动所有政府收支全部纳入预算管理，推进公共财政体系的建立和完善，促进各单位依法依规履行职能职责、管好用好财政资金，加强对 “三公”经费、会议费、差旅费方面的审计，促进厉行节约和规范管理，坚决杜绝资金浪费。计划水利局住建局党校交通局安监局等部门2014-2015年财政财务收支审计进行审计。
3.加强对保障民生资金的审计，维护人民群众的根本利益
牢牢把握维护人民群众根本利益这个根本目标，高度关注民生民利民享、社会事业发展、公共制度建设等情况，不断加强民生支出领域审计。2016年审计署将统一基本医疗保险和医疗求助资金进行审计，按照惯例，可能实行异地交叉审计方式，县审计局要做好来灌审计单位的配合工作。同时，对全县医疗卫生机构药品零差价销售政策执行情况审计调查，确保民生资金真正落实到老百姓身上，确保党和政府对人民群众的关心、保障落到实处。
4.加强领导干部经济责任审计，全力推进依法行政和依法治县
着力监督检查领导干部守法守纪、守规尽责情况，揭示有法不依、执法不严等问题，促进依法行政和依法治县。在经济责任审计中，做到离任干部审计“全覆盖”。
5.加强政府投资审计，促进规范工程项目建设管理和提高投资综合效益
以“揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全”为目标，采取自行审计、委托审计等多种方式，进一步促进政府投资的重点民生工程审计全覆盖。对人民东路（一、二期）改造工程、扬州路实验学校工程、第一人民医院工程、张店粮库有限公司扩建1.6万吨标准化储备仓工程、实验中学迁建工程等项目进行跟踪审计，对张店中学宿舍楼及餐厅楼、汤沟小学宿舍楼及餐厅楼校安工程结算审计，对全县2013及2014年村小村园升级改造工程结算情况进行审查。对重大建设项目合作审计单位出具的工程造价咨询报告进行审查，降低审计风险。
第二部分 灌南县审计局2016年度部门预算情况表
详见附件
第三部分 灌南县审计局2016年度部门预算情况说明
一、收支预算总表情况说明
灌南县审计局2016年度收入、支出预算总计557.09万元，与上年相比收、支预算总计各减少33.35万元，减少6%。主要原因是项目支出减少。其中：
（一）收入预算总计557.09万元。包括：
1．财政拨款收入预算总计557.09万元。
（1）一般公共预算收入预算535.42万元，与上年相比增加19.92万元，增长 3.72%。主要原因是工资福利支出增加。
4．上年结转资金预算数为21.68万元。与上年相比减少53.26万元，减少71.07%。主要原因是结余资金减少。
（二）支出预算总计557.09万元。包括：
（一）一般公共服务（201）
1．审计事务（20108）_行政运行（2010801）支出199.79万元，与上年相比减少31.25万元，减少13.53%。主要原因是基本支出减少。
2.审计事务（20108）_审计业务（2010804）支出293万元，与上年相比增加5万元，增长1.74%。主要原因是审计业务增加，但经费基本维持不变。
3.审计事务（20108）_信息化建设（2010806）支出8万元，与上年相比减少0万元，减少0%。主要原因是信息化建设支出不变。
（二）社会保障与就业支出（208）
1.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对基本养老保险的补助（2080301）支出27.27万元，与上年相比增加26.04万元，增长2117%。主要原因是公务员养老金制度改革。
2.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对事业保险基金的补助（2080302）支出0.2万元，与上年相比增加0.1万元，增长100%。主要原因是事业保险金支出增加。
3.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对基本医疗保险的补助（2080303）支出11.5万元，与上年相比增加4.38万元，增长61.52%。主要原因是基本医疗保险支出增加。
4.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对工伤保险基金的补助（2080304）支出0.68万元，与上年相比增加0.18万元，增长36%。主要原因是工资增加，工伤保险支出增加。
5.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对生育保险基金的补助（2080305)支出0.82万元，与上年相比增加0.22万元，增长26.83%。主要原因是工资增加，生育保险支出增加。
（三）住房保障支出（221）
住房改革支出(22102)_住房公积金（2210201）支出15.83万元，与上年相比增加3.82万元，增长31.81%。主要原因是工资增加，住房公积金支出增加。
此外，基本支出预算数为227.29万元。与上年相比增加11.85万元，增长5.21%。主要原因是工资福利支出增加。
项目支出预算数为329.8万元。与上年相比减少45.2万元，减少12.05%。主要原因是压缩项目经费。
二、收入预算情况说明
灌南县审计局本年收入预算合计557.09万元，其中：
一般公共预算收入535.42万元，占96.11%；
上年结转资金 21.68万元，占3.89%。
三、支出预算情况说明
灌南县审计局本年支出预算合计557.09万元，其中：
基本支出227.29万元，占40.8%；
项目支出329.8万元，占59.2%；
四、财政拨款收支预算总表情况说明
灌南县审计局2016年度财政拨款收、支总预算557.09万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少33.35万元，减少5.65%。主要原因是从严从紧压缩预算。
五、财政拨款支出预算表情况说明
灌南县审计局2016年财政拨款预算支出557.09万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少33.35万元，减少5.65%。主要原因是总体支出减少。
其中：
（一）一般公共服务（201）
1．审计事务（20108）_行政运行（2010801）支出199.79万元，与上年相比减少31.25万元，减少13.53%。主要原因是基本支出减少。
2.审计事务（20108）_审计业务（2010804）支出293万元，与上年相比增加5万元，增长1.74%。主要原因是审计业务增加，但经费基本维持不变。
3.审计事务（20108）_信息化建设（2010806）支出8万元，与上年相比减少0万元，减少0%。主要原因是信息化建设支出不变。
（二）社会保障与就业支出（208）
1.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对基本养老保险的补助（2080301）支出27.27万元，与上年相比增加26.04万元，增长2117%。主要原因是公务员养老金制度改革。
2.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对事业保险基金的补助（2080302）支出0.2万元，与上年相比增加0.1万元，增长100%。主要原因是事业保险金支出增加。
3.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对基本医疗保险的补助（2080303）支出11.5万元，与上年相比增加4.38万元，增长61.52%。主要原因是基本医疗保险支出增加。
4.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对工伤保险基金的补助（2080304）支出0.68万元，与上年相比增加0.18万元，增长36%。主要原因是工资增加，工伤保险支出增加。
5.财政对社会保险基金的补助(20803)_财政对生育保险基金的补助（2080305)支出0.82万元，与上年相比增加0.22万元，增长26.83%。主要原因是工资增加，生育保险支出增加。
（三）住房保障支出（221）
住房改革支出(22102)_住房公积金（2210201）支出15.83万元，与上年相比增加3.82万元，增长31.81%。主要原因是工资增加，住房公积金支出增加。
六、财政拨款基本支出预算表情况说明
灌南县审计局2016年度财政拨款基本支出预算227.29万元，其中：
（一）人员经费 198.41万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金支出。
（二）公用经费28.89万元。主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用支出。
七、政府性基金支出预算表情况说明
本单位无政府性基金预算支出
八、一般公共预算支出预算表情况说明
2016年一般公共预算财政拨款支出预算557.09万元，与上年相比减少33.35万元，减少5.65%。主要原因是厉行节约，总体支出减少。
九、一般公共预算基本支出预算表情况说明
灌南县审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出预算227.29万元，其中：
（一）人员经费198.41万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金支出。
（二）公用经费28.89万元。主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用支出。
十、一般公共预算机关运行经费支出预算表情况说明
2016年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出28.89万元，比2015年减少1.39万元，减少4.59%。主要原因是：公务用车费用支出减少。
十一、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表情况说明
2016 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出10万元，占“三公”经费的86.21%；公务接待费支出1.6万元，占“三公”经费的13.79 %。具体情况如下：
1．因公出国（境）费预算支出0万元，本年数等于上年预算数的主要原因无因公出国（境）费支出。
2．公务用车购置及运行费预算支出10万元。其中：
（1）公务用车购置预算支出0万元，本年数等于上年预算数的主要原因无公务用车购置预算支出。
（2）公务用车运行维护费预算支出10万元，本年数小于上年预算数的主要原因减少公车运行费用支出。
3．公务接待费预算支出1.6万元，本年数小于上年预算数的主要原因减少公务接待。
灌南县审计局2016 年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出0万元，本年数等于上年预算数的主要原因无会议费支出预算。
灌南县审计局2016 年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出8万元，本年数大于上年预算数的主要原因对职工的培训教育力度增加。
第四部分 名词解释
一、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。
二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
三、基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。
四、项目支出：包括编入部门预算的单位发展项目、省直发展项目支出安排数等。
五、“三公”经费：指省级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
表7：2016年度灌南县审计局部门财政拨款政府性基金支出预算表
表10：2016年度灌南县审计局部门一般公共预算基本支出预算表
表11：2016年度灌南县审计局部门一般公共预算机关运行经费支出预算表