灌南县教育局系统2015年度部门
决算公开情况说明
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规；研究制定全县教育发展规划，并组织实施。
2、统筹管理全县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育等工作。
3、指导各类学校贯彻国家教育方针、执行国家教育教学标准、提高教育教学质量；规划、指导各级各类学校德育、体育卫生、艺术教育工作；规划、指导各级各类学校的教育教学改革和教科研工作；管理和指导青少年校外活动基地开展工作。
4、统筹管理本级预算内教育经费和教育费附加及其他财政性教育经费；管理国（境）内外对我县的教育援助和教育捐款；参与拟订教育经费筹措、教育收费和教育基建投资等方面的政策措施；对系统各单位教育经费进行审计监督。
5、承办县人民政府和上级主管部门交办的其他事项。
二、部门决算单位构成情况
201５年公开的部门决算单位构成: 灌南县教育局本级及下属单位共计 54 家单位。
三、2015年度主要工作完成情况
1、教育优先发展地位得到落实。
2、城乡学校办学条件显著改善
3、各类教育发展水平持续攀升
4、素质教育实施水平显著提升
5、师资队伍整体素质明显增强
6、教育发展环境不断优化
第二部分 2015年度部门决算报表 详见附件
第三部分 灌南县教育系统2015年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
灌南县教育系统2015年度收入、支出 84481.59万元，与上年相比收、支增加15930.76 万元，增长 23.24 %。主要原因是财政拨款收、支和其他资金收、支增加。其中：财政拨款收、支增加16402.28万元，财政专户管理资金收、支减少949.42万元，其他资金收、支增加477.90万元。
（一）收入总计84481.59万元。包括：
1．财政拨款收入79911.22万元，为当年从县级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加16402.28万元，增长 25.83 %。主要原因是学生公用经费及人员工资标准提高。
2．事业收入4034.97万元，为灌南县教育系统开展教育教学专业业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比减少949.42万元，减少19.05%。主要原因是非税收入减少。
3．其他收入535.41万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为灌南县教育系统取得的学校商店承包等收入。与上年相比增加477.90万元，增长 831.13 %。主要原因是学校商店承包费等收入增加。
（二）支出总计84481.59万元。包括：
1．教育（类）支出67908.37万元，主要用于教育教学管理事务支出。与上年相比减少398.73 万元，减少 0.58 %。主要原因是教育行政运行支出减少。
2．文化体育与传媒支出（类）支出20万元，主要用于学校文化体育支出。与上年相比增加20 万元。主要原因是增加学校文化体育支出。
3．社会保障和就业支出（类）支出9989.43万元，主要用于教职工五险及离退休人员经费。与上年相比增加9835.45 万元，增加 6387.79 %。主要原因是统计口径调整。
4．城乡社区支出（类）支出2555.92万元，主要用于校安工程等支出。与上年相比增加2555.92 万元，增加 100 %。主要原因是增加校安工程支出。
5．住房保障支出（类）支出3787.56万元，主要用于住房公积金支出。与上年相比增加3787.56 万元。主要原因是统计口径调整。
6．其他支出（类）支出220.31万元，主要用于彩票公益事业支出。与上年相比增加130.55万元，增加 145.44 %。主要原因是增加彩票公益事业支出。
二、收入决算情况说明
灌南县教育系统本年收入合计84484.59万元，其中：财政拨款收入79911.22 万元，占 94.59%；事业收入4034.97 万元，占 4.78 %；其他收入 535.41 万元，占 0.63 %。
三、支出决算情况说明
灌南县教育系统本年支出合计84484.59 万元，其中：基本支出72211.48万元，占 85.48 %；项目支出 2270.11万元，占 14.52 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
灌南县教育系统2015年度财政拨款收、支总决算 79911.22万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加16402.28万元，增长25.83%。主要原因是学生公用经费及人员工资标准提高。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南县教育系统2015年财政拨款支出 79911.22万元，占本年支出合计的 94.59 %。与上年相比，财政拨款支出增加16402.28万元，增长 25.83 %。主要原因是学生公用经费及人员工资标准提高。
灌南县教育系统2015年度财政拨款支出年初预算为41525万元，支出决算为79911.22 万元，完成年初预算的 192.44 %。决算数大于年初预算的主要原因是学生公用经费及人员工资标准提高追加预算。其中：
（一）教育支出（205）
1.教育管理事务（20501）_行政运行（2050101）。年初预算为 180 万元，支出决算为 175.4 万元，完成年初预算的 97.44 %。决算数小于预算数的主要原因减少行政运行经费。
2.教育管理事务（20501）_ 一般行政管理事务（2050102）。年初预算为 130 万元，支出决算为 130.28 万元，完成年初预算的 100.22 %。决算数大于预算数的主要原因是一般行政管理事务支出增加。
3.教育管理事务（20501）_ 其他教育管理事务支出（2050199）。年初预算为 2756 万元，支出决算为 6196.54万元，完成年初预算的 224.84 %。决算数大于预算数的主要原因加大教育投入。
4. 普通教育（20502）_学前教育（2050201）。年初预算为 400 万元，支出决算为 778.07 万元，完成年初预算的 194.52 %。决算数大于预算数的主要原因是加入学前教育投入。
5. 普通教育（20502）_小学教育（2050202）。年初预算为 10385 万元，支出决算为 20770.28 万元，完成年初预算的 200 %。决算数大于预算数的主要原因是公用经费标准提高及学生数增加。
6. 普通教育（20502）_初中教育（2050203）。年初预算为9040 万元，支出决算为 18077.38 万元，完成年初预算的199.97%。决算数大于预算数的主要原因是公用经费标准提高及学生数增加。
7. 普通教育（20502）_高中教育（2050204）。年初预算为2700万元，支出决算为 5340.3 万元，完成年初预算的 197.79 %。决算数大于预算数的主要原因是加大高中经费投入。
8. 普通教育（20502）_ 其他普通教育支出（2050299）。年初预算为 1000 万元，支出决算为 2093.68 万元，完成年初预算的 209.37 %。决算数大于预算数的主要原因是加大教育经费投入。
9. 职业教育（20503）_中专教育（2050302）。年初预算为 1400 万元，支出决算为 2720.88 万元，完成年初预算的 194.35 %。决算数大于预算数的主要原因是加大中专教育经费投入。
10. 普通教育（20503）_职业高中教育（2050304）。年初预算为 25 万元，支出决算为 62.86 万元，完成年初预算的 251.44 %。决算数大于预算数的主要原因是加大职业高中教育经费投入。
11. 成人教育（20504）_其他成人教育支出（2050499）。年初预算为 10 万元，支出决算为 30.83 万元，完成年初预算的 308.35 %。决算数大于预算数的主要原因是加大成人教育经费投入。
12. 特殊教育（20507）_特殊学校教育（2050701）。年初预算为 50 万元，支出决算为 95.53万元，完成年初预算的 191.05 %。决算数大于预算数的主要原因是加大特殊学校教育经费投入。
13. 教育费附加安排的支出（20509）_ 农村中小学校舍建设（2050901）。年初预算为 0 万元，支出决算为 1.33 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加改善农村中小学校舍建设经费投入。
14. 教育费附加安排的支出（20509）_ 农村中小学教学设施（2050902）。年初预算为 100 万元，支出决算为 282.00 万元，完成年初预算的 282 %。决算数大于预算数的主要原因是加大农村中小学教学设施经费投入。
15. 教育费附加安排的支出（20509）_ 城市中小学校舍建设（2050904）。年初预算为 100 万元，支出决算为 166.7 万元，完成年初预算的 166.7 %。决算数大于预算数的主要原因是加大城市中小学校舍建设经费投入。
16. 教育费附加安排的支出（20509）_ 其他教育费附加安排的支出（2050999）。年初预算为 3220 万元，支出决算为6415.94 万元，完成年初预算的 199.25 %。决算数大于预算数的主要原因是加大中小学校安工程等经费投入。
（二）文化体育与传媒支出（207）
1. 文化体育与传媒支出（20799）_其他文化体育与传媒支出（2079999）。年初预算为 20 万元，支出决算为 20 万元，完成年初预算的 100 %。
（三）社会保障和就业支出（208）
1. 财政对社会保险基金的补助（20803）_ 财政对基本养老保险基金的补助（2080301）。年初预算为 5580 万元，支出决算为 7320.96 万元，完成年初预算的 131.2 %。决算数大于预算数的主要原因是缴费基数加大。
2. 财政对社会保险基金的补助（20803）_财政对失业保险基金的补助（2080302）。年初预算为 280 万元，支出决算为 416.78 万元，完成年初预算的148.85%。决算数大于预算数的主要原因是缴费基数加大。
3. 财政对社会保险基金的补助（20803）_ 财政对基本医疗保险基金的补助（2080303）。年初预算为 1255 万元，支出决算为 1784.23 万元，完成年初预算的 142.17 %。决算数大于预算数的主要原因是缴费基数加大。
4. 财政对社会保险基金的补助（20803）_ 财政对工伤保险基金的补助（2080304）。年初预算为 85 万元，支出决算为 125.09 万元，完成年初预算的 147.16 %。决算数大于预算数的主要原因是缴费基数加大。
5. 财政对社会保险基金的补助（20803）_财政对生育保险基金的补助（2080305）。年初预算为 85 万元，支出决算为 124.06 万元，完成年初预算的145.96%。决算数大于预算数的主要原因是缴费基数加大。
6. 行政事业单位离退休（20805）_ 归口管理的行政单位离退休（2080501）。年初预算为 125 万元，支出决算为 140.36 万元，完成年初预算的 112.29 %。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。
7. 行政事业单位离退休（20805）_事业单位离退休（2080305）。年初预算为 25 万元，支出决算为 27.95万元，完成年初预算的 111.79 %。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。
8. 退役安置（20809）_退役士兵管理教育（2080904）。年初预算为 50 万元，支出决算为 50 万元，完成年初预算的 100 %。
（四）城乡社区支出（212）
1. 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（21208）_征地和拆迁补偿支出（2120801）。年初预算为 0 万元，支出决算为 2555.92 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加实验中学搬迁经费。
（五）住房保障支出（221）
1.住房改革支出（22102）_住房公积金（2210201）。年初预算为 2433 万元，支出决算为 3787.56 万元，完成年初预算的 155.67 %。决算数大于预算数的主要原因是基数加大。
（六）其他支出（229）
1. 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960）_用于社会福利的彩票公益金支出（2296002）。年初预算为30 万元，支出决算为 37.83 万元，完成年初预算的 126.12 %。决算数大于预算数的主要原因是加大社会福利支出。
2. 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960）_用于体育事业的彩票公益金支出（2296003）。年初预算为 0 万元，支出决算为 1.88 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加学校体育事业经费投入。
3. 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960）_用于教育事业的彩票公益金支出（2296004）。年初预算为 61 万元，支出决算为 180.59 万元，完成年初预算的 296.05 %。决算数大于预算数的主要原因加大教育事业经费投入。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
灌南县教育系统2015年度财政拨款基本支出 68136.28 万元，其中：
（一）人员经费 56978.24 万元。主要包括：基本工资19549.40万元、津贴补贴14870.11万元、奖金181.97万元、社会保障缴费10459.28万元、绩效工资5942.59万元、其他工资福利支出1053.9万元、离休费96.23万元、退休费86.76万元、抚恤金256.89万元、生活补助1610.42万元、住房公积金3842.34万元、其他对个人和家庭的补助支出156.19万元。
（二）公用经费 11158.04 万元。主要包括：办公费10680.07万元、工会经费252.91万元、福利费120.89万元、公务用车运行维护费52.43万元、其他交通费用51.74万元。
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南县教育系统2015年一般公共预算财政拨款支出 77134.99 万元，与上年相比增加 14609.15 万元，增长 23.36 %。主要原因是加大教育经费投入。灌南县教育系统2015年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 41525 万元，支出决算为 77134.99 万元，完成年初预算的 185.76 %。决算数大于年初预算的主要原因是加大教育经费投入。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
灌南县教育系统2015年度一般公共预算财政拨款基本支出 68086.57 万元，其中：
（一）人员经费56928.53 万元。主要包括：基本工资19549.40万元、津贴补贴14870.11万元、奖金181.97万元、社会保障缴费10459.28万元、绩效工资5942.59万元、其他工资福利支出1053.9万元、离休费96.23万元、退休费86.76万元、抚恤金256.89万元、生活补助1610.42万元、住房公积金3842.34万元、其他对个人和家庭的补助支出106.48万元。
（二）公用经费 11158.04 万元。主要包括：办公费10680.07万元、工会经费252.91万元、福利费120.89万元、公务用车运行维护费52.43万元、其他交通费用51.74万元。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
灌南县教育系统2015 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 6.13 万元，占“三公”经费的 5.35 %；公务用车购置及运行费支出 29.58 万元，占“三公”经费的 25.81 %；公务接待费支出 78.88 万元，占“三公”经费的 68.84 %。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出 6.13 万元，完成预算的 95 %，决算数小于预算数的主要原因节约出国经费。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组 1个，累计 12 人次。开支内容主要为：组织骨干教师到加拿大学习培训。
2．公务用车购置及运行费支出 29.58 万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出 0 万元，完成预算的 100 %。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车 0 辆。
（2）公务用车运行维护费决算支出 29.58 万元，完成预算的 98 %，决算数小于预算数的主要原因是节约公务用车运行维护费用。公务用车运行维护费主要用于日常公务用车。2015年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量 8辆。
3．公务接待费万元。其中：
（1）外事接待支出 0 万元，完成预算的 100 %。2015年使用一般公共预算拨款开支的外事接待 0 批次， 人次。
（2）国内公务接待支出 78.88 万元，完成预算的 90 %，决算数小于预算数的主要原因是节约公务接待费用。国内公务接待主要为接待上级检查、验收、督导评估、外县单位交流学习等，2015 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待 1200 批次， 14000 人次。主要为接待上级检查、验收、督导评估、外县单位交流学习等。
4．灌南县教育系统2015 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 8.25 万元，完成预算的 80 %，决算数小于预算数的主要原因是节约会议开支。2015 年度全年召开会议 50 个，参加会议 6000 人次。主要为召开学校安全工作会议等。
5．灌南县教育系统2015 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 796.71 万元，完成预算的 265.57 %，决算数大于预算数的主要原因是加大了教师外出培训学习人次。2015 年度全年组织培训 125 个，组织培训 8500 人次。主要为培训教师的教学能力，提高教学水平。
十、政府性基金预算收入支出决算情况说明
灌南县教育系统2015年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入决算 2776.23 万元，本年支出决算 2776.23 万元，年末结转和结余 0 万元。具体支出情况如下：
1.城乡社区支出（类）_国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）支出决算 2555.92 万元，主要是用于实验中学搬迁建设费用。
2. 其他支出（类）_彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）支出决算 37.83万元，主要是用于学校社会福利费用。
3. 其他支出（类）_彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）支出决算 1.88万元，主要是用于学校体育事业费用。
4. 其他支出（类）_彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）支出决算 180.59万元，主要是用于教育事业费用。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出决算情况说明
2015年本部门机关运行经费支出 8216.83 万元，比2014年减少 246 万元，降低 2.91 %。主要原因是：节约办公费、公务用车等费用。
（二）政府采购支出决算情况说明
2015年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。
（三）国有资产占用情况
截至2015年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，省部级领导干部用车0辆、一般公务用车8辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从省级财政取得的财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。如：高中学杂费等
三、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。如：学校商店承包费、门面房租金收入等。
四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
六、“三公”经费：指省级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
表2：2015年度教育系统部门收入决算总表表11：2015年度教育系统部门一般公共预算机关运行经费支出决算表
表12：2015年度教育系统部门“三公”经费、会议费、培训费支出决算表