灌南县财政局 2015年度部门
决算公开情况说明
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行国家财政、税收、财务、会计方面的法律法规、方针政策和有关制度，研究、拟订有关法规、政策和规章制度并监督执行；
2、拟定财政发展规划，参与制定有关宏观经济政策，提出本县财政年度预算草案，编制年度财政决算；
3、制定财政收入计划，管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益；负责组织行政性收费和罚没收入的征收和管理；
4、监督、管理县本级公共财政支出，负责实施国库集中支付制度，依照有关规定管理行政事业单位银行开户和县级预算外资金专户；
5、负责县本级基本建设投资项目资金拨付，负责县本级经济发展支出。监督管理县本级预算外财政专户及各项政府性基金（含社会保障基金）；
6、制定行政事业单位国有资产的各项管理制度，管理行政事业单位国有企业的财务预算、决算，监督县属行政事业单位财务活动；
7、管理国际金融组织和外国政府对我县的贷款，协调政府外债管理工作。主管全县会计事务工作，执行国家会计制度和会计准则，检查监督会计政策和制度的执行。负责代理记账机构管理；编制部门预算，强化预算约束，建立政府公共预算制度，实行综合财政管理；
8、参与全县社会保障制度的制定，编制全县社会保障预算草案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；
9、依法加强税政管理，组织研究税收政策，协同税务部门管理全县各项税收，监督检查税收政策、法令的执行，并对税务部门的征管工作实行必要的财政监督；
10、制定财政教育规则，负责财政宣传和信息工作；
11、承担县委、县政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成情况
2015年公开的部门决算单位构成:灌南县财政局、灌南县会计管理中心和灌南县会计核算中心。
三、2015年度主要工作完成情况
1、强化资金保障，在服务发展大局上实现新突破。充分发挥财政职能，创新工作方式，积极筹集资金，为全县经济社会发展提供坚强的资金保障。
2、强化提质增量，在增加可用财力上取得新业绩。要始终把科学发展作为第一要务，充分发挥财政杠杆作用，积极培植财源，努力壮大地方可用财力。
3、强化民生保障，在促进社会和谐上落实新举措。继续加大投入，突出重点、统筹兼顾，调整优化支出结构，增强对“三农”、教育、卫生、社会保障等民生事业和事关发展稳定大局的支出力度，确保财政支出增量大部分投向民生工程。
4、强化改革创新，在优化管理水平上取得新成效。全面深化财政改革发展和监督管理，不断推动财政工作再上新台阶。
5、强化债务管理，在保证政府信用上谋求新作为。近期，国务院出台了《关于加强地方政府性债务管理的意见》，旨在加强地方政府性债务管理，这对我们今后工作提出了更高的要求。
第二部分 财政局2015年度决算情况表
详见附件
第三部分 财政局2015年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
财政局2015年度收入、支出 3306.48 万元，与上年相比收、支增加（减少） 2585.02 万元，增长 27.9 %。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
其中：
（一）收入总计 3306.48 万元。包括：
1．财政拨款收入 3306.48 万元，为当年从县级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款， 与上年相比增加 448.46 万元，增长17.34 %。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
（二）支出总计 3306.48 万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出 2445.9 万元，主要用于财政事务方面的支出。与上年相比减少 128.72 万元，减少 5 %。主要原因是公务接待及公车运行费用有所减少。
2．社会保障和就业支出642.32万元，主要用于职工养老、医保、生育、失业险的缴纳。与上年相比增加 429.64 万元，增长 200 %。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
3．住房保障支出181.86万元，主要用于职工住房公积金的缴纳。与上年相比增加 81.02 万元，增长 80.5%。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
4．其他支出36.4万元。主要用于其他财政事务方面的支出。与上年相比增加 26 万元，增长 250 %。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
二、收入决算情况说明
财政局本年收入合计 3306.48 万元，其中：财政拨款收入 3306.48万元，占 100%。
三、支出决算情况说明
财政局本年支出合计 3306.48 万元，其中：基本支出 3306.48万元，占 100 %；项目支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占0 %；对附属单位补助支出 0万元，占0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
财政局2015年度财政拨款收、支总决算 3306.48 万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加 721.46 万元，增长27.9%。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。财政局2015年财政拨款支出 3306.48 万元，占本年支出合计的 100 %。与上年相比，财政拨款支出增加 721.46 万元，增长 27.9 %。主要原因是县财政局2015年度收入支出决算总表首次将县会计核算中心和县会计管理中心决算情况纳入汇总表中。
财政局2015年度财政拨款支出年初预算为 4033.99 万元，支出决算为 3306.48 万元，完成年初预算的 82 %。决算数小于年初预算的主要原因是预算安排部分支出项目未实施。其中：
（一）一般公共服务（201）
1.财政事务（20106）_行政运行（2010601）。年初预算为643.44 万元，支出决算为 791.7 万元，完成年初预算的 123.04 %。
2. .财政事务（20106）_财政国库业务（2010605）。年初预算为 8 万元，支出决算为 8 万元，完成年初预算的 100%。
3. .财政事务（20106）_事业运行（2010650）。年初预算为 1098.98万元，支出决算为 1210.84 万元，完成年初预算的 110.18 %。决算数大于预算数的主要原因是事业在职人员工资标准提高。
4. .财政事务（20106）_其他财政事务支出（2010699）。年初预算为 1004.78 万元，支出决算为 435.36 万元，完成年初预算的 43.32 %。
（二）社会保障和就业支出（208）
1. 财政对社会保险基金的补助(20803) _ 财政对基本养老保险基金的补助(2080301),年初预算为 84 万元，支出决算为 355.07 万元，完成年初预算的 422 %。决算数大于预算数的主要原因年度内人员调资以及行政人员缴纳养老保险。
2.财政对社会保险基金的补助(20803) _ 财政对失业保险基金的补助(2080302),年初预算为 7 万元，支出决算为7 万元，完成年初预算的 100 %。
3.财政对社会保险基金的补助(20803) _ 财政对基本医疗保险基金的补助(2080303),年初预算为 71.54 万元，支出决算为80.31 万元，完成年初预算的 112 %。
4.财政对社会保险基金的补助(20803) _ 财政对工伤保险基金的补助(2080304),年初预算为 6.44 万元，支出决算为5 万元，完成年初预算的 128 %。
5.财政对社会保险基金的补助(20803) _ 财政对生育保险基金的补助(2080305),年初预算为 6.03 万元，支出决算为6.03 万元，完成年初预算的 100 %。
6. 行政事业单位离退休(20805) _ 归口管理的行政单位离退休(2080501),年初预算为 147.2 万元，支出决算为187.48万元，完成年初预算的 127.36 %。。
（三）住房保障支出(221)
1. 住房改革支出（22102）_ 住房公积金（2210201）。年初预算为120.69 万元，支出决算为 181.86 万元，完成年初预算的 150.68 %。
（四）其他支出(229)
1. 其他支出（22999）_ 其他支出（2299901）。年初预算为210.9 万元，支出决算为 36.4 万元，完成年初预算的 17.26%。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
财政局2015年度财政拨款基本支出 3306.48 万元，其中：
（一）人员经费 2663.65 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、离休费、退休费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费 642.83 万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。财政局2015年一般公共预算财政拨款支出 3306.48 万元，与上年相比增加 721.46 万元，增长 27.9 %。主要原因是今年公开的数据将会计中心和核算中心合并。财政局2015年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 4033.99 万元，支出决算为 3306.48 万元，完成年初预算的 82 %。决算数小于年初预算的主要原因是部分预算安排项目未实施。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
财政局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出3306.48 万元，其中：
（一）人员经费 2663.65 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、离休费、退休费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费 642.83 万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
财政局2015 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 0 万元，占“三公”经费的 0 %；公务用车购置及运行费支出 48 万元，占“三公”经费的 57.5 %；公务接待费支出 23.37 万元，占“三公”经费的 28 %。三公经费支出决算比2014年同比下降23.59%，下降主要原因：贯彻落实中央八项规定，严格执行党政机关公务接待制度，行政运行成本降低。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出 0 万元。
2．公务用车购置及运行费支出 48 万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出 0 万元。
（2）公务用车运行维护费决算支出 48 万元，完成预算的 100 %，主要用于公务用车所需的燃油费、过路过桥费、维修费、保险费等方面支出。2015年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量 11 辆。
3．公务接待费万元。其中：
（1）外事接待支出 0 万元。
（2）国内公务接待支出 23.37 万元，完成预算的 100%。国内公务接待主要为接待上级、外县单位业务指导、工作调研和招商融资等财政公务往来支出，全年接待154批次，累计接待800余人次。
财政局2015 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 0 万元。
财政局2015 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 12.1 万元，完成预算的 100 %，决2015 年度全年组织培训 2 个，组织培训 500 人次。主要为培训会计培训、涉农政策培训。
十、政府性基金预算收入支出决算情况说明本单位无政府性基金预算收支
（二）政府采购支出决算情况说明2015年度政府采购支出总额0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。
（三）国有资产占用情况
截至2015年12月31日，本部门共有车辆11辆，其中，省部级领导干部用车0辆、一般公务用车11辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从省级财政取得的财政拨款。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
三、“三公”经费：指省级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
表7：2015年灌南县财政局部门财政拨款政府性基金支出决算表
表10：2015年灌南县财政局部门一般公共预算基本支出决算表
表11：2015年灌南县财政局部门一般公共预算机关运行经费支出决算表
表12：2015年灌南县财政局“三公”经费、会议费、培训费支出决算表