灌南县地税局2015年度部门
决算公开情况说明
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行税收法律、法规、规章和规范性文件，并结合本地实际情况，制定具体的实施办法。
2、承担国务院、省政府及当地政府指定的各项地方税收、基金我（费）的征收管理工作，管理地税发票和其他税收票证。
3、组织实施纳税服务工作，规范纳税服务行为，履行纳税服务义务；监督执行本地区纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益。
4、监督检查地税系统的税收执法活动，负责税务行政复议和行政应诉工作。
5、承担税源管理工作，编制、分配和下达税收计划并组织实施，承担税收会计、统计核算工作。
6、承担税收稽查工作，负责税务违法案件的查处工作。
7、负责制定税收管理信息化制度，组织实施税收管理信息化建设工作。
8、负责干部队伍管理、思想政治工作、精神文明建设、干部培训教育工作；组织开展党风廉政建设和反腐败工作；负责机关作风、行风建设。
9、完成上级交办的其他事项
二、部门决算单位构成情况
201５年公开的部门决算单位构成: 灌南县地税局无下属单位，为独立决算单位。
三、2015年度主要工作完成情况
2015年我们在市局党组和县委、县政府的正确领导下，紧密围绕组织收入中心工作，努力提升征管质效，大力推进依法治税，切实促进干部队伍忠实、高效、安全履职，各项工作都取得显著成效。
1、突出收入职能，服务经济发展大局
2、强化基础管理，提升税收征管质效。
3、规范权力运行，增强依法治税意识
4、优化办税举措，提高税收服务水平
5、坚持以人为本，推进干部队伍建设
6、狠抓创优争先，激发干事创业活力
7、严明工作纪律，狠抓党风廉政建设
第二部分 灌南地税局2015年度决算情况表
详见附件
第三部分 灌南地税局2015年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明灌南地税局2015年度收入、支出1920万元，与上年相比收、支减少 451.4万元，减少 19.04%。主要原因是一方面根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。另一方面代征业务费比去年有大幅减少。其中：
（一）收入总计 1920万元。包括：
1．财政拨款收入 1920 万元，为当年从县级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款， 与上年相比减少 451.4 万元，减少19.04 %。主要原因是一方面根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。另一方面代征业务费比去年有大幅减少。
（二）支出总计1920万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出 1632.33 万元，主要用于人员经费和日常公共开支。与上年相比减少 151.96 万元，减少8.52 %。主要原因是根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。
2.社会保障和就业支出110.12万元，主要为单位人员养老金等社会保险支出。
3.住房保障支出177.55万元，为单位人员住房公积金。
二、收入决算情况说明
灌南地税局本年收入合计1920 万元，其中：财政拨款收入 1920万元。
三、支出决算情况说明
灌南地税局本年支出合计1920 万元，其中：基本支出1189.4 万元，占 61.95 %；项目支出 730.6 万元，占38.06 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明灌南地税局2015年度财政拨款收、支总决算 1920 万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少451.4 万元，减少19.04%。主要原因是一方面根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。另一方面拨付的代征业务费比去年有大幅减少。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南地税局2015年财政拨款支出 1920 万元，与上年相比，财政拨款支出减少451.4 万元，减少19.04 %。主要原因是一方面根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。另一方面拨付的代征业务费比去年有大幅减少。
灌南地税局2015年度财政拨款支出年初预算为2305.18 万元，支出决算为1920 万元，完成年初预算的 83.3 %。决算数小于年初预算的主要原因是根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。 其中：
1、一般公共服务支出（201）1848.67万元即税收事务（20107）1848.67万元，包括（1）行政运行（2010701）784.67万元；（2）其他税收事务支出（2010799）1064万元。
2、社会保障和就业支出（208）181.17万元，包括（1）财政对基本养老保险的补助（2080301）128.67万元；（2）财政对基本医疗保险的补助（2080303）45.42万元；（3）财政对工伤保险基金的补助（2080304）3.22万元；（4）财政对生育保险基金的补助（2080305）3.86万元。
3、住房保障支出（221）172.71万元，其中：住房公积金（2210201）172.71万元。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
灌南地税局2015年度财政拨款基本支出1189.4 万元，其中：
（一）人员经费 1036.02 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、退休费、抚恤金、住房公积金。
（二）公用经费 153.39 万元。主要包括：办公费、水费、电费、公务用车运行维护费等。
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南地税局2015年一般公共预算财政拨款支出1920 万元，与上年相比减少451.4 万元，减少19.04 %。灌南地税局2015年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2305.18 万元，支出决算为1920 万元，完成年初预算的 83.3 %。决算数小于年初预算的主要原因是根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
灌南地税局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出1189.4 万元，其中：
（一）人员经费 1036.02 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、退休费、抚恤金、住房公积金。
（二）公用经费 153.39 万元。主要包括：办公费、水费、电费、公务用车运行维护费等。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
灌南地税局2015 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算75 万元，同比减少12.63 %，主要原因依据省市有关件要求，减少接待量，制定接待标准，规范接待流程，超标准接待坚决不允许报销,公务接待人数、次数均大幅下降，同时我局严格控制开支，规范公车使用，取消了分局用车，车辆使用采取集中管理，定量、定时加油，节省了一定的运行成本。其中：因公出国（境）费支出 0 万元，占“三公”经费的0 %；公务用车购置及运行费支出 55 万元，占“三公”经费的73.33%；公务接待费支出 20 万元，占“三公”经费的26.67%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出 0 万元。
2．公务用车购置及运行费支出 55 万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出 0 万元。
（2）公务用车运行维护费决算支出 55 万元，完成预算的73.3 %，决算数小于预算数的主要原因我局严格控制开支，规范公车使用，取消了分局用车，车辆使用采取集中管理，定量、定时加油，节省了一定的运行成本。公务用车运行维护费主要用于公务用车维修、保险、过桥过路费及燃油费等。2015年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量 15 辆。
3．公务接待费20万元。其中：
（1）外事接待支出 0 万元，2015年使用一般公共预算拨款开支的外事接待 0 批次， 0 人次。
（2）国内公务接待支出 20万元，完成预算的 93.3 %，决算数小于预算数的主要原因依据省市有关件要求，减少接待量，制定接待标准，规范接待流程，超标准接待坚决不允许报销,公务接待人数、次数均大幅下降。国内公务接待主要为接待省市局检查和周边县市来人等，2015 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待 48批次， 1000 人次。主要为接待省市局检查和周边县市来人。
灌南地税局2015 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 1 万元，完成预算的 70 %，决算数小于预算数的主要原因因依据省市有关件要求，压缩会议规模、控制会议数量。2015 年度全年召开会议 2 个，参加会议150 人次。主要为县局组织的企业所得税申报专业培训。
灌南地税局2015 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 5 万元，完成预算的 80 %，决算数小于预算数的主要原因市局要求大干四季度,原本县局在四季度安排的培训取消,导致培训费大幅下降。2015 年度全年组织培训 16 个，组织培训 500 人次。主要为培训1、企业所得税培训2、涉税舆情管理与应对3、社会热点分析—从严治党实现中国梦的保障4、党的十八届四中全会精神解读5、信息报道与舆情应对6、房地产、建安企业检查方法7、数据审计规则培训8、中层干部知识更新培训班9、心理健康讲座10、反腐倡廉宣传教育11、中等风险应对有关简化、规范、完善流程解读12、土地增值税政策和建筑安装房地产培训13、业务骨干岗位技能培训班。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出决算情况说明
2015年本部门机关运行经费支出 153.39 万元，比2014年减少14.87 万元，下降 3.76 %。主要原因是按照上级厉行节约、规范开支，构建节约型机关的要求，三公经费及培训费等支出均有所下降。
（二）政府采购支出决算情况说明
2015年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2015年12月31日，本部门共有车辆15辆，其中，省部级领导干部用车0辆、一般公务用车15辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从省级财政取得的财政拨款。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
四、“三公”经费：指省级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
表11：2015年度灌南县地税局一般公共预算机关运行经费支出决算表
表12：2015年度灌南县地税局“三公”经费、会议费、培训费支出决算表