灌南县地税局2016年度部门
决算公开情况说明
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职能
二、 部门决算单位构成情况
三、 2016年度主要工作完成情况
第二部分 地税部门2016年度部门决算表
一、 收入支出决算总表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算总表
五、 财政拨款支出决算表
六、 财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款支出决算表
八、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、 一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
十、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算
十一、 机关运行经费支出决算表
十二、 政府采购支出决算表
第三部分 地税部门2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行税收法律、法规、规章和规范性文件，并结合本地实际情况，制定具体的实施办法。
2、承担国务院、省政府及当地政府指定的各项地方税收、基金我（费）的征收管理工作，管理地税发票和其他税收票证。
3、组织实施纳税服务工作，规范纳税服务行为，履行纳税服务义务；监督执行本地区纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益。
4、监督检查地税系统的税收执法活动，负责税务行政复议和行政应诉工作。
5、承担税源管理工作，编制、分配和下达税收计划并组织实施，承担税收会计、统计核算工作。
6、承担税收稽查工作，负责税务违法案件的查处工作。
7、负责制定税收管理信息化制度，组织实施税收管理信息化建设工作。
8、负责干部队伍管理、思想政治工作、精神文明建设、干部培训教育工作；组织开展党风廉政建设和反腐败工作；负责机关作风、行风建设。
二、部门决算单位构成情况
灌南县地税局无下属单位，为独立决算单位。
三、2016年度主要工作完成情况
2016年我们在市局党组和县委、县政府的正确领导下，根据全市地方税务工作会议和县委十届十一次全会要求，结合对当前形势的判断及自身实际，较好的完成了各项工作任务：
（一）切实抓好组织收入工作
（二）全面推进税收征管改革
（三）稳固推进法治地税建设
（四）持续优化便民办税举措
（五）大力实施人才强税战略
（六）深入开展反腐倡廉教育
（七）全面提升绩效管理水平
第二部分 灌南地税局2016年度部门决算表
具体公开表样附后
第三部分 灌南地税局2016年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
灌南地税局2016年度收入、支出总计 2460.66 万元，与上年相比收、支总计各增加540.66万元，增长28.16 %。主要原因是主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加，代扣代缴个人所得税支出增长较大，其中仅道博化工一家代扣代缴个人所得税支出就140万元。
（一）收入总计2460.66万元。包括：
1．财政拨款收入 2460.66 万元，为当年从市级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加 540.66 万元，增长 28.16 %。主要原因是1、代扣代缴个人所得税支出增长较大，仅道博化工一家代扣代缴个人所得税支出就140万元。2、代征业务费比去年有所增长。
（二）支出总计2460.66万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出2106.78万元，主要用于人员经费和日常公共开支。与上年相比增加474.45万元，增长 29.07 %。主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加。
2.社会保障和就业支出181.17万元，主要为单位人员养老金医保金等社会保险支出。
3.住房保障支出172.71万元，为单位人员住房公积金支出。
二、收入决算情况说明
灌南地税局本年收入合计2460.66万元，其中：财政拨款收入2460.66万元。
三、支出决算情况说明
灌南地税局本年支出合计 2460.66 万元，其中：基本支出 1952.49 万元，占 79.35 %；项目支出 508.17 万元，占 20.65 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
灌南地税局2016年度财政拨款收、支总决算 2460.66 万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加540.66万元，增长28.16%。主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加，代扣代缴个人所得税支出增长较大。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南地税局2016年财政拨款支出 2460.66 万元，与上年相比，财政拨款支出增加540.66 万元，增长28.16 %。主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加，代扣代缴个人所得税支出增长较大，其中仅道博化工一家代扣代缴个人所得税支出就140万元。
灌南地税局2016年度财政拨款支出年初预算为 2202.55万元，支出决算为 2460.66 万元，完成年初预算的111.71 %。决算数大于年初预算的主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加，代扣代缴个人所得税支出增长较大。
（一）一般公共服务（类）
1、一般公共服务支出（201）2106.78万元即税收事务（20107）2106.78万元，包括：1.行政运行（2010701）837.84万元。2.其他税收事务支出（2010799）1268.94万元。
2、社会保障和就业支出（208）181.17万元，包括（1）财政对基本养老保险的补助（2080301）128.67；（2）财政对基本医疗保险的补助（2080303）45.42万元；（3）财政对工伤保险基金的补助（2080304）3.22万元；（4）财政对生育保险基金的补助（2080305）3.86万元。
3、住房保障支出（221）172.71万元，其中：住房公积金（2210201）172.71万元。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
灌南地税局2016年度财政拨款基本支出1952.49 万元，其中：
（一）人员经费1824.10 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴纳、离休费、退休费、抚恤金、住房公积金、提租补贴。
（二）公用经费 128.39 万元。主要包括：办公费、公务接待费、公务用车运行维护费，会议费、培训费。
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南地税局2016年一般公共预算财政拨款支出2460.66万元，与上年相比增加540.66万元，增长28.16%。主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加，其中仅道博化工一家代扣代缴个人所得税支出140万元。灌南地税局2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2202.55万元，支出决算为2460.66 万元，完成年初预算的111.71 %。决算数大于年初预算的主要原因是各项经费支出、征收成本逐年增加，其中仅道博化工一家就追加代扣代缴个人所得税支出140万元。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
灌南地税局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出 1952.49万元，其中：
（一）人员经费 1824.10 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴纳、离休费、退休费、抚恤金、住房公积金、提租补贴。
（二）公用经费128.39 万元。公用经费 128.39 万元。主要包括：办公费、公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
灌南地税局2016 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 0万元；公务用车购置及运行费支出 40万元，占“三公”经费的80 %；公务接待费支出10万元，占“三公”经费的20 %。情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出 0万元。
2．公务用车购置及运行费支出40万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出 0万元。
（2）公务用车运行维护费决算支出 40 万元，完成预算的 53.33 %，比上年决算减少15万元，主要原因为我局严格控制开支，规范公车使用，取消了分局用车，车辆使用采取集中管理，定量、定时加油，节省了一定的运行成本。公务用车运行维护费主要用于公务用车维修、保险、过桥过路费及燃油费等。2016年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量8辆（原有公务用车15辆其中7辆已经过县政府统一拍卖）。
3．公务接待费10万元。其中：
（1）外事接待支出 0万元。
（2）国内公务接待支出10万元，完成预算的 66.67 %，比上年决算减少5万元，决算数小于预算数的主要原因为依据省市有关件要求，减少接待量，制定接待标准，规范接待流程，超标准接待坚决不允许报销,公务接待人数、次数均大幅下降；国内公务接待主要为接待省市局检查和周边县市来人等，2016 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待66批次，500人次。主要为接待省市局检查和周边县市来人。
灌南地税局2016 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 2.9万元，完成预算的96.67 %，比上年决算增加1.9 万元，主要原因今年举办了两次大规模的会议，其中一个为省局“金税三期”个人所得税扣缴系统上线培训，参会人员达到400多人次。
灌南地税局2016年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出25万元，完成预算的 83.33 %，比上年决算增加20万元，主要原因是今年安排的业务培训和干部教育培训比去年多。2016 年度全年组织培训12个，组织培训700人次。主要培训为业务培训和干部教育培训。
（一）机关运行经费支出决算情况说明
2016年本部门机关运行经费支出128.39万元,比2015年减少25万元，降低16.30 %。主要原因是：根据省市县有关规定，加强内控管理制度，本着厉行节约、务实高效原则，规范各项开支，三公经费大幅下降。
（二）政府采购支出决算情况说明
2016年度政府采购支出总额36万元，其中：政府采购货物支出36万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车7辆。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。
二、一般公共服务（类）支出，是指政府提供一般公共服务的支出。如财政局保障机构正常运转、开展财政管理活动所发生的基本支出和项目支出。
三、社会保障和就业（类）支出，是指政府在社会保障与就业方面的支出。包括社会保障与就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金补助、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、自然灾害生活救助、红十字会事务等。如行政机关开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。
四、农林水事务（类）支出，是指政府农林水事务支出。包括农业、林业、水利、南水北调、扶贫、农业综合开发、农村综合改革、促进金融支农支出等。
五、商业服务业等事务（类）支出，是指商业服务业等事务支出。包括商业流通事务支出、旅游业管理与服务支出、涉外发展服务支出等。
六、住房保障（类）支出，是指政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。如行政事业单位按照国家政策规定向职工发放住房公积金、提租补贴、购房补贴等。
七、其他支出，指除以上支出（类）以外的其他政府支出。
八、基本支出，是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出，是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。