2016年度灌南县教育局决算公开情况说明
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职能
二、 部门决算单位构成情况
三、 2016年度主要工作完成情况
第二部分 教育系统2016年度部门决算表
一、 收入支出决算总表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算总表
五、 财政拨款支出决算表
六、 财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款支出决算表
八、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、 一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
十、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算
十一、 机关运行经费支出决算表
十二、 政府采购支出决算表
第三部分 教育系统2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
（一）贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规；研究制定全县教育发展规划，并组织实施。
（二）统筹管理全县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育等工作。
（三）指导各类学校贯彻国家教育方针、执行国家教育教学标准、提高教育教学质量；规划、指导各级各类学校德育、体育卫生、艺术教育工作；规划、指导各级各类学校的教育教学改革和教科研工作；管理和指导青少年校外活动基地开展工作。
（四）统筹管理本级预算内教育经费和教育费附加及其他财政性教育经费；管理国（境）内外对我县的教育援助和教育捐款；参与拟订教育经费筹措、教育收费和教育基建投资等方面的政策措施；对系统各单位教育经费进行审计监督。
（五）承办县人民政府和上级主管部门交办的其他事项。
二、部门决算单位构成情况
2016年公开的部门决算单位构成: 灌南县教育局本级及下属单位共计 54 家单位。
三、2016年度主要工作完成情况
1、推进全国义务教育薄弱学校改造工作，促进教育资源均衡配置并向农村学校和城区薄弱学校倾斜.
2、推进更高水平教育现代化实施工程，改善办学条件和学校内涵提升工程，实现义务教育基本均衡发展全覆盖。
3、高中教育加强内涵发展，努力提升高考升学层次和总量。
4、积极推进中小学篮球、排球、足球、田径等体育课程和比赛活动常态化开展，抓好体育人才选拔、培育及输送工作。
5、扬州路实验学校按期完工并正常招生入学。
6、加快实施实验中学新校区和城东幼儿园工程。
第二部分 灌南县教育部门2016年度部门决算表
具体公开表样附后
第三部分 灌南县教育部门2016年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
灌南县教育 部门2016年度收入、支出总计 97297.2 万元，与上年相比收、支总计各增加 12815 万元，增长 15.17 %。主要原因是财政拨款收、支和其他资金收、支增加。其中：财政拨款收、支增加12675万元，事业收入收、支增加10万元，其他收入收、支增加130万元。
（一）收入总计 97297.2 万元。包括：
1．财政拨款收入 92586.4 万元，为当年从市级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加 12675 万元，增长 15.86 %。主要原因是财政投入增加。
2．上级补助收入 0 万元。
3．事业收入 4044.89 万元，为灌南县教育等事业单位开展灌南县教育专业业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加 10 万元，增长 0.25 %。主要原因是非税收入增加。
4．经营收入 0 万元。
5．附属单位上缴收入 0 万元。
6．其他收入 665.92 万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为灌南县教育单位取得的灌南县教育收入。与上年相比增加 130 万元，增长 24.28 %。主要原因是学校商店承包费等收入增加。
7．用事业基金弥补收支差额 0 万元。
8．年初结转和结余 0 万元，主要为灌南县教育单位上年结转本年使用的灌南县教育等资金。
（二）支出总计 97297.2 万元。包括：
1．教育（类）支出 81427.64 万元，主要用于教育教学管理事务支出。与上年相比增加13519.27万元，增长 19.91 %。主要原因是财政教育投入加大。
2．科学技术（类）支出 0.8 万元，主要用于科学技术支出。与上年相比增加 0.8 万元。主要原因是新增科学技术支出。
3.社会保障和就业（类）支出10996.87 万元，主要用于教职工五险及离退休人员费。与上年相比增加1007.44万元，增长 10.08 %。主要原因是缴费基数加大。
4．城乡社区（类）支出 400 万元，主要用于城乡社区公共设施支出。与上年相比减少2155.95万元，减少 84.35 %。主要原因是减少了城乡社区公共设施投入。
5．住房保障（类）支出 4110.11 万元，主要用于住房公积金支出。与上年相比增加322.55万元，增长 8.52 %。主要原因是缴费基数加大。
6．其他（类）支出 361.78 万元，主要用于彩票公益事业支出。与上年相比增加141.47万元，增长 64.21 %。主要原因是增加彩票公益事业支出。
7．结余分配 0万元，为单位当年结余的分配情况。
8．年末结转和结余 0万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。
二、收入决算情况说明
灌南县教育部门本年收入合计 97297.2 万元，其中：财政拨款收入92586.4 万元，占95.16 %；上级补助收入 0 万元；事业收入4044.89 万元，占 4.16 %；经营收入 0万元；附属单位上缴收入 0 万元；其他收入 665.92 万元，占 0.68 %。
三、支出决算情况说明
灌南县教育部门本年支出合计 97297.2 万元，其中：基本支出 76590.63 万元，占 78.72 %；项目支出 20706.58 万元，占 21.28 %；经营支出 0 万元；对附属单位补助支出0 万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
灌南县教育部门2016年度财政拨款收、支总决算 97297.2万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加 12815万元，增长15.17%。主要原因是财政拨款收、支和其他资金收、支增加。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南县教育部门2016年财政拨款支出 92586.4万元，占本年支出合计的 95.16 %。与上年相比，财政拨款支出增加12675 万元，增长 15.86 %。主要原因是财政投入增加。
灌南县教育部门2016年度财政拨款支出年初预算为 68345万元，支出决算为 97297.2 万元，完成年初预算的142.36 %。决算数大于年初预算的主要原因是教育经费投入加大。
其中：
（一）教育支出（205）
1.教育管理事务（20501）_行政运行（2050101）。年初预算为 79万元，支出决算为 84.41 万元，完成年初预算的 106.85 %。决算数大于预算数的主要原因增加行政运行经费。
2.教育管理事务（20501）_ 一般行政管理事务（2050102）。年初预算为 181 万元，支出决算为 155.74 万元，完成年初预算的 86.04%。决算数小于预算数的主要原因是一般行政管理事务支出减少。
3.教育管理事务（20501）_ 其他教育管理事务支出（2050199）。年初预算为 1326 万元，支出决算为 1205.38万元，完成年初预算的 90.9 %。决算数小于预算数的主要原因其他教育管理事务支出的减少。
4. 普通教育（20502）_学前教育（2050201）。年初预算为 1908 万元，支出决算为 658.51万元，完成年初预算的 34.51 %。决算数小于预算数的主要原因是学前教育投入减少。
5. 普通教育（20502）_小学教育（2050202）。年初预算为 19925 万元，支出决算为 24091.02 万元，完成年初预算的 120.91 %。决算数大于预算数的主要原因是小学教育投入增加。
6. 普通教育（20502）_初中教育（2050203）。年初预算为 15869 万元，支出决算为25399.82 万元，完成年初预算的160.06%。决算数大于预算数的主要原因是初中教育投入增加。
7. 普通教育（20502）_高中教育（2050204）。年初预算为5386万元，支出决算为 6398.99 万元，完成年初预算的 118.81%。决算数大于预算数的主要原因是加大高中经费投入。
8. 普通教育（20502）_ 其他普通教育支出（2050299）。年初预算为 490 万元，支出决算为 9322.1 万元，完成年初预算的 1902.47 %。决算数大于预算数的主要原因是加大教育经费投入。
9. 职业教育（20503）_中专教育（2050302）。年初预算为 4127万元，支出决算为 2612.44 万元，完成年初预算的 63.3 %。决算数小于预算数的主要原因是减少中专教育经费投入。
10. 普通教育（20503）_职业高中教育（2050304）。年初预算为 9 万元，支出决算为 650.62 万元，完成年初预算的 7229.11 %。决算数大于预算数的主要原因是加大职业高中教育经费投入。
11. 成人教育（20504）_其他成人教育支出（2050499）。年初预算为 22 万元，支出决算为 19.85 万元，完成年初预算的 90.23%。决算数小于预算数的主要原因是减少成人教育经费投入。
12. 特殊教育（20507）_特殊学校教育（2050701）。年初预算为 238万元，支出决算为 286.45万元，完成年初预算的 120.36 %。决算数大于预算数的主要原因是加大特殊学校教育经费投入。
13. 教育费附加安排的支出（20509）_ 农村中小学校舍建设（2050901）。年初预算为 11 万元，支出决算为 9.9 万元，完成初预算的90%。决算数小于预算数的主要原因是减少改善农村中小学校舍建设经费投入。
14. 教育费附加安排的支出（20509）_ 农村中小学教学设施（2050902）。年初预算为 23万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。决算数小于预算数的主要原因是没有安排农村中小学教学设施经费投入。
15. 教育费附加安排的支出（20509）_ 城市中小学校舍建设（2050904）。年初预算为89 万元，支出决算为 53.54 万元，完成年初预算的 60.16 %。决算数小于预算数的主要原因是减少城市中小学校舍建设经费投入。
16. 教育费附加安排的支出（20509）_ 其他教育费附加安排的支出（2050999）。年初预算为 1042万元，支出决算为5757.54万元，完成年初预算的 552.55 %。决算数大于预算数的主要原因是加大中小学校安工程等经费投入。
（二）科学技术支出（206）
1. 科学技术支出（20607）_青少年科技活动支出（2070603）。年初预算为 2 万元，支出决算为 0.8万元，完成年初预算的 40 %。决算数小于预算数主要原因是减少青少年科技活动支出。
（三）社会保障和就业支出（208）
1. 财政对社会保险基金的补助（20803）_ 财政对基本养老保险基金的补助（2080301）。年初预算为 7542 万元，支出决算为 7003.79万元，完成年初预算的 92.86%。决算数小于预算数的主要原因是缴费基数减少。
2. 财政对社会保险基金的补助（20803）_财政对失业保险基金的补助（2080302）。年初预算为 756 万元，支出决算为 702.48 万元，完成年初预算的92.92%。决算数小于预算数的主要原因是缴费基数减小。
3. 财政对社会保险基金的补助（20803）_ 财政对基本医疗保险基金的补助（2080303）。年初预算为 3684万元，支出决算为 2784.88 万元，完成年初预算的 75.59%。决算数小于预算数的主要原因是缴费基数减小。
4. 财政对社会保险基金的补助（20803）_ 财政对工伤保险基金的补助（2080304）。年初预算为 189 万元，支出决算为 175.86 万元，完成年初预算的 93.05%。决算数小于预算数的主要原因是缴费基数减小。
5. 财政对社会保险基金的补助（20803）_财政对生育保险基金的补助（2080305）。年初预算为 227 万元，支出决算为 206.92 万元，完成年初预算的91.15%。决算数小于预算数的主要原因是缴费基数减小。
6. 行政事业单位离退休（20805）_ 归口管理的行政单位离退休（2080501）。年初预算为 95 万元，支出决算为 87.43 万元，完成年初预算的 92.03 %。决算数小于预算数的主要原因是退休人员减少。
7. 退役安置（20809）_退役士兵管理教育（2080904）。年初预算为 35.5 万元，支出决算为 35.5 万元，完成年初预算的 100 %。
（四）城乡社区支出（212）
1. 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（21208）_征地和拆迁补偿支出（2120801）。年初预算为 0 万元，支出决算为 400 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加实验中学搬迁经费。
（五）住房保障支出（221）
1.住房改革支出（22102）_住房公积金（2210201）。年初预算为 4545 万元，支出决算为 4110.11 万元，完成年初预算的 90.43 %。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少。
（六）其他支出（229）
1. 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960）_用于社会福利的彩票公益金支出（2296002）。年初预算为34.2 万元，支出决算为 34.2 万元，完成年初预算的 100 %。
2. 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960）_用于体育事业的彩票公益金支出（2296003）。年初预算为 83 万元，支出决算为 78.18 万元，完成年初预算的 94.19 %决算数小于预算数的主要原因是减少学校体育事业经费投入。
3. 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960）_用于教育事业的彩票公益金支出（2296004）。年初预算为 309 万元，支出决算为 249.41 万元，完成年初预算的 80.72 %。决算数小于预算数的主要原因减少教育事业经费投入。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
灌南县教育部门2016年度财政拨款基本支出 72173.1 万元，其中：
（一）人员经费 62305.58 万元。主要包括：基本工资19869.01万元、津贴补贴14992.78万元、奖金223.72万元、社会保障缴费11982.1万元、伙食补助费4.87万元、绩效工资6913.89万元、其他工资福利支出286.34万元、离休费105.88万元、退休费5.39万元、抚恤金241.95万元、生活补助1098.28万元、医疗费7.24万元、住房公积金4422.49万元、其他对个人和家庭的补助支出116.15万元。
（二）公用经费 9867.51 万元。主要包括：办公费2277.21万元、印刷费381.51万元、咨询费1.64万元、手续费3.84万元、水费139.79万元、电费319.72万元、邮电费112.11万元、取暖费0.46万元、物业管理费157.23万元、差旅费214.04万元、维修（护）费2872.75万元、租赁费24.52万元、会议费14.52万元、培训费865.62万元、公务接待费67.08万元、专用材料费344.34万元、劳务费378.07万元、委托业务费54.94万元、工会经费306.4万元、福利费237.01万元、公务用车运行维护费20.06万元、其他交通费用47.73万元、其他商品和服务支出350.29万元、办公设备购置173.42万元、专用设备购置473.52万元、其他资本性支出16.87万元。
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。灌南县教育部门2016年一般公共预算财政拨款支出 91824.61 万元，与上年相比增加 14689.62 万元，增长 19.04 %。主要原因是加大教育投入。灌南县教育部门2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 68345 万元，支出决算为 91824.61 万元，完成年初预算的 134.35 %。决算数大于年初预算的主要原因是加大教育投入。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
灌南县教育部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出 72132.9 万元，其中：
（一）人员经费 62271.38 万元。主要包括：基本工资19869.01万元、津贴补贴14992.78万元、奖金223.72万元、社会保障缴费11982.1万元、伙食补助费4.87万元、绩效工资6913.89万元、其他工资福利支出286.34万元、离休费105.88万元、退休费5.39万元、抚恤金241.95万元、生活补助1064.08万元、医疗费7.24万元、住房公积金4422.49万元、其他对个人和家庭的补助支出116.15万元。
（二）公用经费 9861.51 万元。主要包括：办公费2275.38万元、印刷费381.51万元、咨询费1.64万元、手续费3.84万元、水费139.79万元、电费319.72万元、邮电费112.11万元、取暖费0.46万元、物业管理费157.23万元、差旅费214.04万元、维修（护）费2872.75万元、租赁费24.52万元、会议费14.52万元、培训费865.62万元、公务接待费67.08万元、专用材料费344.34万元、劳务费378.07万元、委托业务费54.94万元、工会经费306.4万元、福利费237.01万元、公务用车运行维护费20.06万元、其他交通费用47.73万元、其他商品和服务支出350.29万元、办公设备购置173.42万元、专用设备购置473.52万元、其他资本性支出16.87万元。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
灌南县教育部门2016 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 4.79 万元，占“三公”经费的 5.21 %；公务用车购置及运行费支出 20.06 万元，占“三公”经费的 21.82 %；公务接待费支出 67.08 万元，占“三公”经费的 72.97 %。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出 4.79 万元，比上年决算增加 1.34 万元，主要原因为出国培训人员增加；决算数大于预算数的主要原因新增教师出国培训计划。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组 3 个，累计 3 人次。开支内容主要为：教师培训。
2．公务用车购置及运行费支出 20.06 万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出 0 万元，完成预算的 100 %。
（2）公务用车运行维护费决算支出 20.06 万元，完成预算的 68 %，比上年决算减少 9.52 万元，主要原因为节约公务用车运行维护费；决算数小于预算数的主要原因节约开支。公务用车运行维护费主要用于公务用车燃油、过路费、维修费等。2016年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量 9 辆。
3．公务接待费67.08万元。其中：
（1）外事接待支出 0 万元，完成预算的 100 %， 2016年使用一般公共预算拨款开支的外事接待 0 批次， 人次。
（2）国内公务接待支出 67.08 万元，完成预算的 83.85 %，比上年决算减少11.8 万元，主要原因为节约公约接待费用。决算数小于（大于）预算数的主要原因为节约公务接待费。国内公务接待主要为接待上级检查、验收、督导评估、外县单位交流学习等，2016 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待 2132 批次， 34670 人次。主要为接待上级检查、验收、督导评估、外县单位交流学习等。
灌南县教育部门2016 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 14.5 万元，比上年决算增加 6.25 万元，主要原因为会议费次数增加；决算数大于预算数的主要原因是增加会议费次数。2016 年度全年召开会议 128 个，参加会议 3476 人次。主要为召开学校安全工作会议费。
灌南县教育部门2016 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 865.62 万元，完成预算的 261.52 %，比上年决算增加 68.91 万元，主要原因为加大教师外出培训学习人次；决算数大于预算数的主要原因加大教师外出培训学习人次。2016 年度全年组织培训 1810 个，组织培训 31779 人次。主要为培训教师教育教学业务。
十、政府性基金预算收入支出决算情况说明
灌南县教育部门2016年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入决算 761.78 万元，本年支出决算 761.78 万元，年末结转和结余 0 万元。具体支出情况如下：
1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出决算 400 万元，主要是用于征地与拆迁补尝支出。
2．其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的用于社会福利的彩票公益金支出34.2万元，用于体育事业的彩票公益金支出78.18万元，用于教育事业的彩票公益金支出249.41万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出决算情况说明
2016年本部门机关运行经费支出 0 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中“商品和服务支出”之和保持一致）。
（二）政府采购支出决算情况说明
2016年度政府采购支出总额 8917.47 万元，其中：政府采购货物支出 712.07 万元、政府采购工程支出 8195.74 万元、政府采购服务支出 9.6 万元。
（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，市级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
（各部门应对“公开05表财政拨款支出决算表”中所列示的支出功能项级科目，并对照《2016年政府收支分类科目》（财预〔2014〕266号）支出科目结合单位实际情况进行解释）
……
十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。