灌文广体〔2012〕71号
关于印发《严格执行财务制度的有关规定》的通知
局属各单位、各部门（科室）：
为加强局属各事业单位和各部门（科室）的财务管理，进一步细化任务，硬化责任，确保财务管理工作有序运行。现将《严格财务制度的有关规定》印发给你们，希即遵照执行。
附：《严格执行财务制度的有关规定》。
二○一二年十月十七日
主题词：财务 管理制度 通知
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抄报：县委宣传部
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灌南县文化广电体育局办公室 2012年10月17日印发
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（共印25份）
严格执行财务制度的有关规定
为了进一步加强财务管理，提高管理水平，经局党委研究，出台如下规定：
1、所有现金收入必须做到日结日清，杜绝现金私自保管，否则出现丢失、被盗等问题责任自负。
2、所有下属单位的发票审批必须有经手人、复核人签字，单位一把手审批，谁审批、谁负责；所有部门、科室发生的发票必须要有经手人、部门负责人、分管财务领导签字，最后由局主要领导审批。
3、公务用车实施每周定时统一加油，到政府采购指定厂家保养维修,由局办公室负责。到4S店保养维修以正规发票报销，到指定厂家保养维修由厂家统一结算。所有用车由办公室统一安排调度。
4、公务招待先汇报、再填单申请，经批准后方可安排。工作日期间午餐未经批准一律不安排酒宴。所有签单必须有经手人签字，注明主要招待事由、人数等内容，报帐时由后勤部门负责人复核签字。后勤部门根据情况，确定标准，安排指定就餐饭店。不得安排高档烟酒。
5、经局党委会研究核准的创收部门提成，仅作为年度总支出的上限幅度，主要用于经营部门业绩考核、加班、车辆租用、招待等支出，必须考核项目清楚、额度适当，发挥积极的效果。
6、局财务部门对各项支出须严格把关，对不合理支出或不符合财务规定的一律拒付。
7、加强用水、用电的成本控制与管理。
8、加强对仓库出入库材料的管理，定期盘点，建立规范台帐，及时掌握情况，保证帐目清楚，出入平衡。同时，规范材料入库及领取手续，手续不齐全、不规范，相关人员可以拒付材料。
9、材料出入库及票据等所有帐务做到每周结清，特殊情况不得超过2周。
10、强化对下属单位财务的监督与审计，形成长效机制。