县十三届人大四次会议文件（三）
关于灌南县2014年财政预算执行情况
和2015年财政预算（草案）的报告
——2015年1月13日在灌南县第十三届
人民代表大会第四次会议上
县财政局 徐开明
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告全县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请参加会议的政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2014年财政预算执行情况
2014年是全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神的关键之年，是实施“十二五”规划的攻坚之年，是我县实现全面小康社会的决战之年。财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，坚持稳中求进、好中求快的工作主基调，着力财源培植，优化支出结构，强化资金监督，全面提升财政管理水平，圆满完成了县十三届人大三次会议确定的财政目标任务，财政预算执行情况总体较好。
（一）全县一般公共预算执行情况
全县完成一般公共预算收入35.1亿元，占年度预算（调整后，下同）的100%，同比（与2013年收入实绩相比，下同）增收4.6亿元，增长15%，税收占比86.5%。
全县一般公共预算支出年初预算为56.5亿元，预算执行中因上级专项指标、经济社会发展需要等影响，考虑财政总决算相关要求，调整为57.3亿元，预计完成一般公共预算支出52.3亿元，占调整后预算的91%，同比（与2013年实际支出相比，下同）增支4.5亿元，增长9.4%。
按现行省对县财政体制计算，全县一般公共预算收入总来源为62.1亿元（包括上级转移支付及上年结转等，下同），预计完成一般公共预算支出52.3亿元，上解支出4.8亿元，结转下年支出5亿元。收支相抵，当年财政收支平衡。
（二）县本级一般公共预算执行情况
1.收支平衡情况。县本级完成一般公共预算收入14.3亿元，占年度预算的100%，同比减收0.1亿元，下降0.76%。
县本级一般公共预算支出年初预算为36.5亿元，预算执行中因上级专项指标、经济社会发展需要等影响，调整为37.4亿元，预计完成32.4亿元，占调整后预算的87%，同比增支0.2亿元，增长0.8%。
按现行财政体制计算，县本级一般公共预算收入总来源为42.2亿元，预计完成一般公共预算支出32.4亿元，上解支出4.8亿元，结转下年支出5亿元。收支相抵，当年财政收支平衡。
2.重点支出的安排和资金到位情况。统筹预算内外财力和融通资金，优化支出结构，确保人员经费和单位正常运转支出需要，重点保障三农、教育、社保等民生支出，促进我县经济社会平稳发展。
（1）着力财源建设，夯实生财之基
围绕“工业兴县”战略，建立工业扶持资金稳定增长机制，全方位支持企业发展。政策扶持：安排2，000万元，设立县级工业技改专项资金；安排500万元，并争取省级专项资金500万元，设立1000万元科技型中小企业贷款风险补偿资金池，引导金融机构加大信贷支持和金融服务力度，支持企业加大技改投入；为华尔化工、永凯化学等企业申报技改项目14个，争取资金1，074万元；搭建政银企合作平台，为县内金融机构申报财政补贴849万元，加大对中小微企业、妇女创业和三农贷款投放规模。科技扶持：安排353万元，用于科技三项费用和科技创新与成果转化风险补偿，鼓励企业技术创新；安排111万元，用于知识产权保护、专利、科技富民强县等；争取贷款600万元，支持科技企业发展成长。资金扶持：再次向县担保公司注入资金2，500万元，放大融资担保规模，为工业企业担保贷款2.7亿元，有力支撑了实体经济发展。载体建设：安排8，123万元，用于园区基础设施建设，优化企业发展经营环境；安排7，307万元，用于中小企业园建设，重点打造地方特色产业集聚区；安排1.2亿元，实施“腾笼换凤”战略，用于东方船业、北海矿业、压铸机厂等资产收购和土地清理，招引税收潜力更大的重点项目入驻。
（2）着力民生保障，找准聚财之要
保障人员经费：安排7.1亿元，发放全县机关事业人员工资、行政离退休人员生活补助；安排4.2亿元，发放企事业退休职工基本养老保险金；安排1.1亿元，发放年满60周岁城乡居民基础养老保险金；安排766万元，发放80周岁以上老人尊老金；安排303万元，发放离任村干部生活补贴；安排56万元，发放建国前老党员生活补贴。保障困难群体：安排6，016万元，发放农村、城市居民低保金；安排2，627万元，发放民政优抚对象补助;安排562万元，发放五保老人生活补助; 安排123万元，发放孤儿基本生活补助。落实医疗政策：安排2.4亿元，提高新型农村合作医疗保障水平，并扩大新型合作医疗覆盖面，保障农民就医需要，全县参合农民63万人，参合率100%；安排699万元，保证城镇居民享受医疗保险待遇；安排980万元，对城乡困难家庭重特大疾病患者实施医疗救助。落实三农政策：安排1.2亿元，实施小型农田水利重点县建设、农业综合土地治理、河道疏浚整治等基础设施工程；安排2，815万元，实施高效设施农业、现代农业、产业化经营等重点产业项目；安排2，679万元，实施机械化还田、绿色江苏等农村环境建设项目；安排2，009万元，实施高产创建、农产品质量体系建设、农业三新工程等农业技术项目；安排617万元，支持农业实用技术、农民创业等农村人才培训；安排3，036万元，继续实施财政扶贫资金直接扶持到户脱贫奔小康工程；安排1，922万元，实施村组道路、防渗渠、文化体育活动场所建设等一事一议奖补项目；安排2，097万元，实施农村公共服务运行维护机制建设项目；安排303万元，用于全县13个经济薄弱村债务化解；全年通过“一折通”直接发放粮食直补、农资综合补贴、油价补贴等涉农补贴62项4.5亿元；安排1.05亿元，发放失地农民基本生活保障金，维护了广大农民的切身利益。
（3）着力公共服务，强化用财之本
支持教育事业：安排5，067万元，按省定标准保障义务教育中小学公用经费；安排4，500万元，用于中小学校安工程和升级改造；安排5，147万元，用于开发区小学建设和实验中学迁建；安排500万元，用于学前教育示范区创建；安排1，500万元，用于化解学校债务；安排1，374万元，用于资助家庭经济困难学生。支持文化事业：安排134万元，用于农村公共文化服务体系建设；安排70万元，用于举办元宵灯会等文化惠民工程；安排51万元，用于“三送”、“三下乡”演出活动；安排40万元，用于支持文化馆、图书馆免费开放；安排10万元，用于非物质文化遗产保护工作。支持计划生育：按标准安排计划生育事业费，健全计划生育利益导向政策体系。安排155万元，发放计划生育家庭奖励金；安排23万元，发放三级以上手术并发症人员补助。支持公共卫生：安排3，286万元， 补偿乡镇卫生院经常性收支缺口，支持基本医药卫生体制改革。维护社会稳定：安排1.7亿元，保障政法机关经费，加强对政法专款、法律援助等专项资金的使用管理，配合政法部门化解基础设施建设债务，保证社会稳定。
（4）着力经济发展，提升理财之效
重大项目建设：安排1.7亿元，用于硕项湖备用水源地建设；安排1.9亿元，用于新港大道、新南环等交通工程建设；安排2.2亿元，用于城区干道、管网、污水、生活垃圾处理等市政设施建设；安排2，840万元用于堆沟新城建设；向上争取产粮大县奖励资金2，180万元，用于粮油生产发展；安排140万元，用于粮食物流体系建设，保证全县粮食储备安全。历史债务偿还：安排12.8亿元，用于偿还江海集团、市民文化中心工程等历史陈欠债务及银行贷款本息；安排2.34亿元，清退新港大道集资本金；及时足额安排财政当年专项资金，并消化往年欠拨专项3.3亿元。资金保障：财政部门积极向上多争取往来资金4.5亿元，支持了全县经济社会发展；充分发挥金灌集团和硕项湖水务集团等投融资平台作用，整合资产资源，创新融资方式，努力实现多元化融资，年内通过发行二期企业债券、银行间接融资等方式融通资金25.4亿元，有力支持了全县重点工程和重大项目建设。
3.预算收入超短收的安排和使用情况。年初预算安排县本级一般公共预算收入15.2亿元，实际完成14.3亿元，短收0.9亿元，主要是经济下行压力加大，部分县属企业经济效益下滑。
4.全口径预算制度建立和执行情况。我县基本搭建全口径预算体系。（1）一般公共预算编制。实行部门预算模式，采用二上二下编制程序，把部门作为预算编制主体，经人大常委会批准后，由财政部门批复到预算单位。在预算编制中坚持量入为出、保障重点、厉行节约原则，根据轻重缓急，有保有压，统筹兼顾安排支出，在足额保证人员工资、津补贴和机关事业单位正常运转经费基础上，集中财力保障民生、教育、三农、社会稳定等重点支出，严格控制一般性支出，勤俭办一切事业。（2）政府性基金预算编制。根据政府性基金收支政策，收入预算按照收入范围和我县实际情况，结合以前年度基金收支完成情况，将各项基金全额纳入基金预算;支出预算按照县委县政府确定的基础设施建设、民生工程等项目据实编报。（3）社会保险基金预算编制。在预算年度开始之前，由各社会保险经办机构按照上级统一下发的表格，坚持收支平衡、留有结余的原则填报，由财政部门汇总。支出预算按照规定用途，用于安排发放企业职工养老金，解决职工医疗、工伤、生育等资金需求。（4）国有资本经营预算编制。我县县属国有企业很少，长期以来基本没有实现国有资本经营收入，因此没有编制国有资本经营预算。
5.向乡镇转移支付补助情况。根据现行财政体制，全年县财政安排对乡镇财力性转移支付补助9，236万元，保持原有水平，保障乡镇和村级组织正常运转。
6.县人代会关于批准预算的决议执行情况。财政部门认真贯彻执行《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，严格执行经县人代会批准的财政预算，定期向县人大常委会汇报预算执行情况。加强与县国税、地税部门的协调配合，全力组织财政收入，培植新兴财源，抓好重点行业、重点企业的税源监控，加强税收、非税收入管理，促进财政收入平稳增长；注重调整优化财政支出结构，努力压缩行政性支出，全力保证重点支出资金需要。在预算执行中，由于财力有限，以及长期积累的深层次矛盾逐步暴露和叠加，收支不平衡问题仍然突出，财政资金调度面临很大困难。
二、2015年财政收支预算及主要工作打算
2015年，财政部门们将认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会和中央经济工作会议、省市财政工作会议及县委十届九次全体（扩大）会议精神，面对经济发展新常态，坚持开源节流并举，更重开源的工作导向；完善财政体制，激发内在活力；重抓工业经济，着力培植财源；突出债务化解，防控财政风险；注重资产运营，优化资源配置；加强绩效管理，提高资金效益，努力实现公共服务均等化，促进全县经济社会持续健康协调发展。
（一）全县预算安排情况
根据上述指导思想，2015年全县一般公共预算收入安排 40.4亿元，同比增长15%。
根据现行财政体制测算，全县一般公共预算收入总来源为67.4亿元（含上级税收返还、转移支付补助、上年结转等收入），计划安排当年财政支出62.3亿元，上解支出5.1亿元，收支相抵，当年收支平衡。
（二）县级财政预算安排情况
1.收入安排情况。县级一般公共预算收入安排11.1亿元，同比下降22.5%，主要是将部分县本级收入划为乡镇和园区收入。
2.支出安排情况。县级一般公共预算支出安排36.8亿元，同比增长0.9%。
3.平衡情况。根据现行财政体制测算，县级一般公共预算收入来源42亿元，计划安排当年财政支出36.9亿元，上解支出 5.1亿元。收支相抵，当年财政收支平衡。
围绕2015年财政工作指导思想，重点做好以下五项工作：
一是强化资金保障，在服务发展大局上实现新突破。充分发挥财政职能，创新工作方式，积极筹集资金，为全县经济社会发展提供坚强的资金保障。积极争取上级资金。紧紧抓住国家投资重点，以沿海开发、“一带一路”建设和省支持苏北跨越发展为契机，立足全县经济社会发展层面，认真研究国家和省市产业政策，加强与县内各业务主管部门的配合协作，做好项目整合及申报工作，争取更多产业、基础设施项目建设及财力补助方面资金和政策支持，为全县经济社会发展积极筹措资金。强化资产资源运营。加快完成硕项湖片区控制性详规，吸引有实力的投资主体进行综合开发，早日实现土地增效；加大存量土地清理力度，规范土地招拍挂程序，不断提高土地价值；继续实施“腾笼换凤”战略，促进闲置土地资源再投入；整合行政事业单位闲置资产，通过产权拍卖或综合利用等方式，放大存量资产效应。不断拓宽融资渠道。认真研究国家关于地方政府性债务管理的各项政策，将项目建设与融资平台实体运作相结合，探索尝试政府与社会资本合作（PPP）模式，强化资产证券化、中期票据等金融工具的运用，积极推进新的企业债券发行工作，不断扩大直接融资规模，有效降低和控制融资成本。
二是强化提质增量，在增加可用财力上取得新业绩。坚持把科学发展作为第一要务，充分发挥财政杠杆作用，积极培植财源，努力壮大地方可用财力。优化财政体制。围绕省新的财政体制提出的强化激励约束、坚持财力下倾、提升分配绩效三项原则，进一步调整完善现行县对园区、乡镇财政体制，立足财权与事权相匹配，通过乡镇新增财力县财政少量集中、园区内企业纳税实现的可用财力重点向园区倾斜，切实调动园区、乡镇组织收入发展经济积极性，增强收支责任意识。强化财源培植。围绕酿酒、化工、钢铁等规模大、税收贡献强、发展前景好的重点产业，加大财政和金融扶持力度，壮大主体财源；加快推进产业集聚区建设进程，完善投资担保、技能培训等服务平台，夯实经济增长载体；继续加大企业技改专项和科技三项费用投入力度，促进企业加快技术改造和转型升级。规范优惠政策。目前国务院已出台文件全面规范税收优惠政策，要求各地区、各部门对已出台税收优惠政策进行规范，违反法律法规和国务院规定的一律停止执行，下一步，我们将对全县税收优惠政策开展摸底调查，并适时进行清理；同时，加大招商引资力度，把招商引资作为增强经济发展后劲的生命线，严格落实重实绩、重激励的考核机制，形成招商引资新攻势，突出产业关联、环保节能、带动能力强的项目，推进企业向园区聚集，发展产业集群，促进招商引资由数量扩张型向质量效益型转变。推进综合治税。完善收入征管协调机制，发挥部门间协税护税作用，紧抓增值税、营业税等主税种的同时，高度重视土地使用税、房产税等小税种的征收，加强对土地闲置费、建设规费、社会抚养费等非税收入管理，通过信息采集与比对，坚决堵塞收入漏洞，确保应收尽收。严格收入考核。拟定出台2015年收入考核办法，坚决落实县对乡镇、园区财政体制，根据收入质量按季考核，兑现奖惩，不打“和牌”，不走过场，严格执行按收分配、多收多得的收入分配机制。
三是强化民生保障，在促进社会和谐上落实新举措。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，统筹财力配置，把更多的财力资源投向民生建设和社会事业发展。优先保障教育发展。推进镇村幼儿园改造工程，不断提高镇村幼儿园的办学条件;积极创建更高水平的教育现代化，继续完善义务教育经费保障机制，推进义务教育优质均衡发展; 逐步建立普通高中经费保障机制，支持普通高中优质提升和特色建设工程;深入实施校舍安全工程建设，支持实验中学新校区新建工程。加大三农投入力度。加快发展生态高效、品牌特色农业，强化农产品基地建设，推进现代农业产业化进程；加强农业综合开发、农田水利等高标准农田建设，全力改善农业生产条件，提高农业综合生产能力；积极落实各类涉农补贴优惠政策，稳步推进财政资金扶贫直接到户试点工作，巩固脱贫奔小康成果；积极整合各类财政支农资金和社会资金，推进镇村环境整治，建设舒适宜居的美丽乡村。健全社会保障体系。统筹推进城乡社会保障体系建设，适时提高各类补助对象政府补助标准；支持增强社会养老服务能力，加大对养老机构、居家养老服务建设支持力度，突出居家养老基础地位；加快农村五保供养服务机构改造升级，统筹各类养老服务资源，增加养老服务供给；支持落实更加积极的就业政策，按照公共服务均等化要求，完善覆盖城乡的公共就业创业服务体系，推动公共就业服务资源整合。着力发展公共卫生。积极落实政府对公立医院的财政投入政策，通过医疗服务价格改革推进县新区人民医院综合改革；继续推进基层医疗卫生机构改革，建立健全稳定长效的多渠道补偿机制；进一步完善城乡居民医疗大病保险制度，扩大财政补助人群范围，提高新型农村合作医疗筹资标准；强化公共卫生经费保障机制，支持重大疾病防控、食品和药品安全工作，提高医疗卫生服务和健康管理能力。支持文化事业发展。大力实施文化惠民工程，推动文艺精品下基层；继续做好农村文化“三送”工程，进一步扩大公共文化设施免费开放范围，不断丰富群众文化生活。
四是强化改革创新，在优化管理水平上取得新成效。全面深化财政改革发展和监督管理，不断推动财政工作再上新台阶。突出预算管理。围绕新《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，结合我县实际情况，全面加强预算管理改革：一是强化预算公开。建立全面规范、公开透明的预算制度，2015年全面公开部门和单位预决算，真正把政府的“账本”晒到阳光下，实现社会公众对政府预算活动的监督；二是加强预算支出管理。按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，把握从严从紧总基调，严格控制各部门、各单位的机关运行经费和楼堂馆所等基本建设支出，严控财政供养人员增加；预算执行中严格控制预算追加事项，确需追加，要按规定程序报经县政府、县人大批准。三是加强结余资金管理。建立结转结余资金定期清理机制，对往年预算结转资金，连续两年未用完的收回财政补充预算稳定调节基金进行统筹。突出财政监督。持续深化国库集中支付改革，严格把关项目经费和一般公用经费支出，确保专款专用，全面提高公务卡使用率，最大限度减少现金支付，真正做到公务支出公开透明；强化财政补贴资金核查，充分发挥部门联动和公开公示作用，健全完善财政补助对象信息比对平台，全面实现财政补助对象信息共享，坚决杜绝“吃空饷”现象；准确定位财政投资评审职能，完善财政投资评审机制，规范工作流程和评审程序，有效节约财政资金；深入开展财政资金安全大检查，并将资金安全检查和财政账务清理工作有效结合，确保财政资金安全。突出资金效益。强化绩效管理，财政支出上要更加注重督促问效，努力实现投有所得、建有所益；深化项目绩效评价，扩大绩效评价覆盖面，加强重点监督和重点评价；注重绩效结果运用，用绩效评价结果引导预算安排，逐步树立“花钱问效、无效问责”的绩效意识。突出资产管理。进一步加强对行政事业单位闲置房屋等资产和单位合并后原有资产的挖掘和运作，把优质资产使用管理作为资产管理工作的重中之重，按照处置、整合利用等进行分类管理，努力实现资产效益最大化。
五是强化债务管理，在保证政府信用上谋求新作为。近期，国务院出台了《关于加强地方政府性债务管理的意见》，旨在加强地方政府性债务管理，这对我们今后工作提出了更高的要求：一是强化制度管理。严格执行政府性债务管理办法，政府性债务举借须按规定程序审批；坚持总量控制、综合平衡的原则，适当控制新增债务规模，妥善偿还存量债务，努力在县乡两级政府、财政与县直部门、财政与融资平台之间建立有效的债务风险防控机制。二是强化部门职责。逐步改变目前县财政大包大揽的局面，强化项目主体支出责任，结合财力情况，量力而行，切实践行“有所为，有所不为”的公共财政支出理念，非公共财政支出保障范围的项目建设，逐步转由项目主管单位通过市场化方式运作，充分发挥资源配置的市场主体作用。三是强化融资效益。统筹保证在建项目续建和新项目开工，争取项目早完工、早受益；根据“借、用、还”相统一、责权利相结合的举债融资要求，建立稳定的债务偿还渠道，加强债务资金使用的监督检查，切实提高融通资金效益。
2015年，财政部门将在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，进一步开拓创新，务实奋进，以更加饱满的激情、更加旺盛的斗志、更加有力的措施，确保完成全年财政各项工作目标，为建设幸福灌南做出财政人新的更大的贡献！