2023年度县级预算执行和其他财政收支审计

查出问题整改情况

县委、县政府高度重视审计查出问题整改工作，定期听取审计整改情况汇报。县审计局按照要求，对审计发现的问题进行跟踪督促，向各被审计单位印发问题清单，明确整改任务与整改期限，确保相关问题按时整改到位。各相关单位认真落实整改主体责任，积极报送整改结果，整改工作取得明显成效。

截至2024年10月底，审计工作报告中指出的111个问题已整改完成100个，整改完成率90.09%，其余11个问题正在持续整改中。本轮整改共促进财政增收节支3032.58万元，财政和相关主管部门及时拨付资金2665.48万元，追回和原渠道归还资金498.78万元，各单位制定完善规章制度34项。移送违纪违法问题线索9条，县纪委予以立案3件。

一、2023年县级预算执行和决算草案审计查出问题整改情况

（一）预算草案编制及审核工作不到位问题。县财政局已将预算项目细化到部门，严格控制代编预算规模，提高预算到位率；加强对预算草案和政府采购预算的审核，对接“苏采云”系统，对各部门未编制政府采购预算的采购事项不予审批。

（二）非税收入管理不规范问题。县财政局已将非税收入1016.6万元缴入国库。

（三）财政资金管理存在薄弱环节问题。县财政局已将利息收入20.3万元转入非税收入账户；16个上级转移支付指标2618.23万元已全部下达给预算单位。

（四）绩效评价不到位问题。县财政局将事前绩效评估结果作为项目入库和安排年度预算的必要条件，推动预算绩效管理考核工作落实到位，督促各单位及时公开绩效信息。

二、部门预算执行审计查出问题整改情况

（一）部门预算执行和决算草案审计整改情况

1．预算收支管理制度执行不严格问题。收入方面，县法院已将1239.51万元非税收入缴入国库；县融媒体中心已停止无依据收取宣传费、广告费；县住建局已将电梯消防维修资金活期账户余额进行定存处理。支出方面，县水利局、县统计局等5家单位强化预算约束，按预算规定的用途使用项目资金；县应急管理局、县教育局等10家单位加快执行批复的项目预算，提高资金使用效率。

2．部分专项资金使用不合规问题。县财政局按照规定将畜禽粪污资源化利用试点项目省级专项资金结余188.36万元、垃圾分类和治理省级专项资金结余36.12万元收回财政统筹使用；县司法局已将结余的法律助学资金全部拨付；灌南生态环境局已发函至相关镇，商请尽快申领农村生活污水治理奖补资金。

（二）部门（单位）财政财务收支审计整改情况

1．部分政策制定和执行存在欠缺问题。县融媒体中心、县医保局已完善“三重一大”决策制度并严格执行。县融媒体中心下属单位融创传媒集团已出台《广告活动发布流程暨管理办法》。

2．财政资金存在管理使用不合规问题。资金支出方面。县文广旅局出台《灌南县体育社会组织年度考核奖励办法》，明确对体育社会组织的补助标准，按规定及时向社会公告体育彩票公益金使用情况。往来款清理方面。

3．部分单位财务管理不规范问题。针对支出票据不规范问题。县司法局、县融媒体中心等5家单位将加强原始凭证审核，规范财务支出。针对支出程序不合规问题。县自然资源局等4家单位将严格执行国库集中支付制度，规范资金支出管理；县文广旅局将规范社会车辆租赁工作，严格履行租车备案审批手续。针对财务核算不正确问题。县司法局、县初级中学已调整会计账目并加强会计核算；县融媒体中心及其下属单位将定期开展清查盘点、账账核对工作。

三、国有资产管理审计查出问题整改情况

（一）行政事业性国有资产审计整改情况

针对资产底数不实问题。县医保局、县综合执法局等6家单位已补记固定资产账。针对资产管理不严问题。县市场局等3家单位对5辆公车补办资产处置手续；县住建局已完善公租房基础台账，已收缴租金23户，共计24.63万元，对部分被占用公租房启动清退程序。针对资产违规处置问题。县综合执法局、百禄镇已收回租金254.81万元，县住建局已发函至相关单位，完善公租房审批手续；县农业农村局已修订财务管理制度，严格规范国有资产出租出借，县卫健委正在拟定《国有资产管理办法》，落实国有资产管理责任，县初级中学对房屋租赁事项已补办相关审批备案手续；县机关服务中心已将相关物品纳入公务仓统一管理。针对资产闲置问题。县水利局已对闲置房产进行分类盘活处置。

（二）自然资源资产审计查出问题整改情况

针对自然资源相关政策执行不到位问题。百禄镇及时更新镇域河道公示牌，积极开展河长制相关工作；制定《耕地管护工作方案》，落实耕地保护工作，聘任村书记为各村林长，负责巡林工作；建立土、林、水数据库，全面掌握各类自然资源实物量底数。针对生态治理项目管理不严格问题。百禄镇印发《生态环境保护工作方案》，充分挖掘宜林宜绿地块，确保完成绿化造林目标任务。已完成黑臭水体整治、“清四乱”专项整治任务；出台畜禽养殖污染问题专项整治方案；制定畜禽养殖日常巡查监管制度，对畜禽企业常态开展巡查监管；垃圾中转站环境保护设施已配套完成，百禄镇园区环评以及园区需环评的7家企业已全部完成报告编制和批复工作。

四、重点专项和项目审计查出问题整改情况

（一）县农村人居环境整治相关政策和资金审计整改情况

政策目标完成方面。汤沟镇等4个镇有序推进垃圾分类工作；县综合执法局与相关部门协调购进餐厨废弃物运输车辆，积极指导缴费主体通过江苏税务APP进行自主申报，缴纳生活垃圾处理费；县住建局已完成污水处理设施建设目标；县农业农村局已完成非规模畜禽养殖场设施配套指标任务。

项目监督管理方面。县综合执法局、新安镇等8家单位将严格履行政府采购有关规定，切实规范政府采购行为。

（二）政府投资项目审计整改情况

针对审计查出问题，县教育局与晟灌实业公司将进一步加强工程项目管理，严格履行工程建设基本程序。