灌南县2019年度县级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况

公告2020年第8号

（2020年11月18日公告）

县审计局按照县政府要求，对县级预算执行和其他财政收支审计发现的问题进行跟踪督促，推动整改落实。截至2020年11月18日，列为重点整改的28个单位全部提交了审计整改报告，重点审计问题100%取得整改进展，其中约80%的问题已得到较为彻底的整改。

一、2019年度县本级预算执行审计发现问题的整改情况

1．关于部分收入未及时缴入国库的问题，县财政局已全部补缴入库。

2．关于未通过竞争性方式选择定期存款银行的问题。县财政局已起草《社保资金存量定期存款金融服务(第一期)竞争性磋商采购公告》，近期将挂网招标。

3．关于往来款清理不到位问题。7家单位对往来款已通知相关单位提供发票进行冲账处理，对已形成呆账、坏账的往来款项按有关报批手续核销，同时做好备查登记工作；对个人借款正在催收中。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

1．关于部分单位未按规定压减一般性支出的问题。县教育局树立“过紧日子”思想，2020年1月至7月一般性支出共计32.07万元，比去年同期支出减少了68.75%。

2．关于部分单位预算执行率低的问题。县生态环境局2019年指标金额在2020年1月至8月已拨付2587.25万元，至9月末执行率将达67.12%；县农业农村局已督促各单位加快项目实施，加快拨款进度。

3．关于“三公经费”及差旅费管理制度执行不到位的问题。县红十字会完善财务管理制度，并制定公务住宿及公务接待清单审批表，加强管理；县残联出台《灌南县残疾人联合会财务管理制度》；县妇幼保健院印发《关于进一步完善财务管理制度的通知》；水务集团印发《办公经费管理办法》、《差旅费管理细则》等文件，已追回违规报销的差旅费0.6万元。

4．关于收费不规范的问题。县妇幼保健院已按省基本医疗保险和工伤保险诊疗服务项目、医疗服务设施范围和支付标准执行；水务集团已加大催缴力度，出台《2020年度水务集团乡镇供水管理暂行考核细则》、《2020年水费收缴奖励暂行方案 》等制度，并联合相关部门共同开展清欠水费行动，促进水费催收600.05万元；县教育局召开专题会议，从严规范收费工作，小红花幼儿园在2020年春季和秋季学期中已严格按规定的项目、标准进行收费。

5．关于原始票据不合规的问题。田楼镇政府已向施工方发函，敦促相关人员到镇财政所核对账目，做好冲账相关工作；县红十字会、县卫健委组织财务人员学习相关财经法规，加强内控制度建设。

6．关于未按规定履行政府采购制度的问题。田楼镇政府出台《采购及办公用品保管制度》,规范大额办公用品采购；自然资源和规划局出台内控制度，严格招投标及政府采购程序。

7．关于账务处理不规范的问题。小红花幼儿园已将教学楼等资产补计入固定资产；水务集团已调整有关会计科目；县妇幼保健院东院区转让相关工作重新按规定进行了账务核算。

三、国家和省重大政策措施落实跟踪审计情况

根据审计署和省审计厅的统一部署和要求，审计部门紧紧围绕扶贫政策措施落实、农民群众住房条件改善、企业职工基本养老保险基金等重点内容，组织开展国家和省重大政策措施落实跟踪审计，审计发现问题的整改情况由上级审计机关统一公告。

四、重点专项审计发现问题的整改情况

（一）产业引导资金方面存在问题的整改情况

1．关于农业综合开发产业化发展财政补助项目进度缓慢的问题。目前项目已通过验收，县农业农村局按照投资完成率拨付资金41.8万元。

2．关于未对工业技改资金和转型升级资金绩效考核的问题。县财政局、县工信局制定《灌南县全面实施预算绩效管理实施办法》，对2017年和2018年工业技改资金和转型升级资金进行了绩效评价。                       

（二）福彩公益金、体彩公益金方面存在问题的整改情况

关于挤占彩票公益金用于日常经费的问题。县文广旅局出台了《体育彩票公益金使用管理办法》，规范体彩公益金的使用；县民政局使用公益金用于基本支出的14.07万元已从当年工作经费中划转上解，退回财政。

（三）城区污水处理厂运营方面存在问题的整改情况

1．关于少收污水处理费的问题，水务集团已委托律师寻求法律途径开展催收工作。

2．关于设备闲置造成浪费的问题，水务集团已积极联系厂家对损坏设备进行维保，保证设备正常运行。

（四）省以上专项转移支付方面存在问题的整改情况

1．关于省以上专项转移支付资金837.91万元滞留两年以上未清理盘活的问题。县财政局已拨付资金159.25万元，收回资金722.72万元统筹使用。

2．关于专项资金379.57万元使用效率低的问题。县生态环境局已制定资金使用方案，将水污染防治资金64万元用于沟塘疏浚、水循环使用等项目补助；县农业农村局已完成畜禽养殖污染治理奖补资金106万元项目实施方案的制定，正尽快组织实施；海洋经济调查专项资金59.29万元资金统筹整合为农业农村局安全生产资金使用。

五、固定资产投资审计查出问题的整改情况

关于光电产业园一期工程多计工程价款476.75万元的问题，腾升公司已在未结算工程款中扣除。对固定资产投资项目建设中存在未严格执行基本建设程序、未按规定履行招投标管理、建设工程超概算投资、建设单位对工程结算把关不严等一系列问题，相关责任单位县卫健委、腾升公司、住建局、妇幼保健院分别对有关工程补齐手续、加快推进项目验收进程、出台内控制度。县政府第45次常务会议审议并原则通过了《灌南县工程建设项目招标投标管理暂行办法》，进一步规范政府投资项目管理，提高财政资金的使用效益。