灌南县2021年度县级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况

公告2022年第3号

（2022年12月26日公告）

县审计局按照县政府要求，对县级预算执行和其他财政收支审计发现的问题进行跟踪督促，推动整改落实。

一、县本级预算执行和决算草案审计查出问题整改情况

1.预算编制不够精准问题。县财政局优化预算编制系统，细化预算编审流程，提高预算编制精准度。

2.部门预算绩效自评工作不到位问题。县财政局组织开展部门绩效工作培训，强化预算绩效管理，开展绩效重点评价。

3.新增政府专项债券资金使用进度缓慢问题。县财政局多次督促项目主管部门加快项目实施进度，及时拨付项目资金，已使用4.74亿元，资金使用率从58.83%提高到85.41%。

二、部门预算执行及决算草案审计查出问题整改情况

1.预算收支不合规问题。县市场监管局针对县食品检测中心自行减征计量检测费问题，出台《技术服务性收费减免规定》，从2022年5月执行，规范收费；县综合执法局已暂停收取城区商铺城市视觉公共资源费。

2.国有资产管理存在薄弱环节问题。县农业农村局等7家单位已安排专人对单位资产进行盘点；县教育局等3家单位对国有房屋出租已按规定程序向国资监管部门备案；县财政局已督促相关单位对单位资产处置及时进行会计核算并更新信息系统。

3.决算报表部分支出科目账表不符问题。县民政局、县住建局等18家单位已对照财务制度，规范账务处理和决算报表编制工作。

4.财务管理不规范问题。县自然资源局等8家单位已收回超两年未清理职工借款15.65万元；县开发区、堆沟港镇已清理职工借款180.62万元；堆沟港镇已退还超标准收取的质保金4.96万元。县市场监管局修改完善《财务收支管理办法》，规范发放职工集体福利方式。

5.公务用车管理使用不够规范问题。县机关服务中心已收到公务用车款9.81万元，与县财政局联合印发《关于完善党政机关公务用车更新购置流程的通知》，并指出县财政将核准的各部门公务车购置经费列入县机关服务中心预算，县机关服务中心编报2023年度公务用车配备更新计划，规范公务用车采购与配备；县民政局等3家单位已将占用车辆归还相关单位；县信访局修订了《公务用车管理办法》规定租赁社会车辆严格履行报批手续。

三、重点专项审计查出问题整改情况

（一）中小学教育经费管理使用专项审计查出问题整改情况

1.部分教育政策执行不到位问题。县教育局出台《规范学生资助管理工作》等文件，全部追回重复领取的资助金5.15万元。

2.个别学校“坐收坐支”非税收入问题。县高级中学、县初级中学已将82.59万元全部上解财政专户。

3.校服采购未招投标问题。县教育局下属企业已转出到县城发集团进行市场化运营，同时县教育局督促学校通过公开招投标采购校服。

（二）法院司法体制改革政策落实审计查出问题整改情况

1.司法责任制落实不到位问题。县法院制定《审委会工作规则》《加强院庭长办理案件工作管理办法》，提升院庭长办理案件数量。

2.执行体制改革落实不力问题。县法院已完善执行款的审批手续，定期督查案件立案和执行程序，落实一案一账号管理制度；出台《执行案件财产处置流程》，规范管理查封、扣押物品。

3.未严格执行阳光司法机制问题。县法院制定《加强互联网公布裁判文书工作》和《规范庭审直播活动》2个实施意见，推进阳光司法。

4.财政财务管理不规范问题。县法院已退还应退的诉讼费和执行申请费25.22万元，已向县财政局申请将查封、扣押物品上缴国库。

（三）生态环境保护专项资金审计查出问题整改情况

1.资金分配不合规和专项资金滞留问题。生态环境局向库外项目分配201.91万元、滞留2年以上的土壤污染防治资金515万元，已由县财政收回并用于城乡一体化污水治理项目。

2.资金未及时分配到具体项目问题。省级生态保护资金剩余的546万元，生态环境局拟拨付给连云港东江水务和灌南宏耀污水处理公司，用于环境保护入库项目。

（四）优化营商环境政策落实专项审计查出问题整改情况

1.政务数据未实现部门共享问题。县政务办印发《做好政务服务网运行及好差评工作》通知，推动实现各业务部门业务系统接入“一网通办”。

2.司法服务存在短板问题。县法院落实做好裁判文书审批公示工作；建立办理时限预警机制，及时通报临近办理时限的事项。

（五）涉粮资金及相关政策落实情况审计查出问题整改情况

1.未严格落实涉粮重大政策问题。县发改委已开设政策性地方储备粮收购贷款资金专户，确保资金封闭运行，印发《加强全县粮食购销管理》等文件，加强对储备粮的管理。张店粮库已分仓建立粮食质量档案并由专人管理。

2.未及时拨付稻谷市场化收购补贴问题。县发改委已将稻谷补贴资金90.5万元全部拨付收购企业。

3.涉粮企业财务管理不规范问题。张店粮库借款7万元超两年未归还，已冲抵相关工程款；百禄粮库出借资金无领导审批问题，已补充审批手续。粮食购销公司等4家企业公务接待已执行“三联单”审批制度。

（六）养老服务体系建设专项审计查出问题整改情况

1.部分补贴补助发放不到位问题。县民政局已拨付19家养老机构日常运营补贴52.04万元，发放23名养老专业技术人员一次性补助1.15万元。

2.彩票公益金使用未达标问题。县民政局已提高彩票公益金老年人福利类项目使用预算，申报用于家庭适老化改造项目。

3.养老服务体系运营不规范问题。县民政局出台居家养老上门服务和养老服务站点运行考核文件，招标确定第三方考核公司，加强动态管理；县仁慈护理院委托具有食品经营许可的餐饮机构提供代餐服务。

（七）政府投资项目审计查出问题整改情况

工程项目管理不规范问题。城发集团已补办规划许可证、施工许可证，县综合客运枢纽项目已通过五方主体及质监验收。